㈠ 新三板尽职调查，到底调查什么
新三板调查涉及很多的细节，包括公司的基本情况，管理人员调查，业务与技专术情况属，同业竞争与关联交易调查，财务状况，业务发展目标调查等。
细分
一、公司的基本情况（1、公司设立情况 2、历史沿革情况3、公司主要股东情况）
二、管理人员调查（1、管理人员任职资格和任职情况 2、管理人员胜任能力和勤勉尽责 3、高管人员薪酬及兼职情况 ）
三、业务与技术情况（1、行业情况及竞争情况 2、采购情况 3、生产情况 4、销售情况 5、核心技术和研发情况）
四、同业竞争(1、同业竞争情况 2、关联方和关联交易情况)
五、财务状况（1、基本财务数据分析 2、财务比率分析3、纳税情况 4、盈利预测 ）
六、业务发展目标调查（1、发展战略 2、经营理念和经营模式 3、历年发展计划的执行和实现情况 4、业务发展目标 ）
七、风险因素及其他重要事项调查（1、风险因素 2、重大合同 3、诉讼和担保情况 ）
八、业务调查 (1、业务调查 2、行业研究3、公司产品考察 4、关键资源调查 5、公司业务流程调查 6、公司收益情况调查 7、公司趋势调查 )
㈡ 新三板尽职调查应从哪些方面发展问题
一、公司的历史沿革情况，请公司到工商局打印公司的全部内档，包括公司（及前身）成立时、以及历次变更时的档案、自成立以来历次年检的档案。
报送时仅需报送公司（及前身）成立、股权转让和增资的材料，其中至少包括相关审计报告、验资报告和评估报告（针对非货币出资的情况）。
二、公司的组织结构，公司下属分公司、子公司、合营及联营企业（如有）的基本情况。
三、公司的股权结构，控股股东的基本情况（仅需控股股东，小股东暂不需要；自然人股东请提供简历或简介，机构股东请提供名称、股权结构、主营业务等简介）。
四、公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况（包括姓名、年龄、性别、在公司担任董监高/其他职务的情况等）。
五、最近两年的资产负债表、利润表、现金流量表。（如经审计，应包括审计报告；如未经审计，该等报表则为最近两年向主管税务机关报送的资产负债表、利润表，并提供报表附注）。同时，提供纳税申报资料（纳税申报表等）。
六、公司现有的所有关于生产、经营的批准、许可、执照、登记备案等行业准入文件。
七、公司关于主营业务及现有主要产品、服务种类的详细说明，包括各主要产品、服务的功能、技术含量及优势、应用领域等。
八、公司的销售模式和盈利模式，介绍公司获取收入的方式。
九、请说明公司的主要客户、产品和服务的市场地域分布、市场占有率（如有）、公司在行业排名（如有）。
十、请说明公司与外部机构的研发合作以及自主研发能力情况。
十一、请公司说明正在享受的税收优惠政策情况，并提供相关政府批文、税收优惠备案通知书、高新/双软证书等证明文件。
十二、请公司说明控股股东控制的其他公司情况，并提供相关公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证的扫描件。
十三、请提供公司同行业竞争对手、同行业上市公司的名单。
十四、请提供联系人及联系方式信息：电话、传真、电子邮箱、联系人姓名等。
㈢ 新三板的尽职调查报告由律师提供吗
尽职调查报告是中介机构尽调汇总的成果。
包括但不限于律师。
同时会所、券商都需要根据尽调内容作出相应的报告。
汇总后的总文件叫做尽职调查报告。
㈣ 东吴证券新三板立项流程
一、会议议题
场外市场部培训：新三板流程及签约和立项标准。
二、会议主要内容
（一）新三板项目流程
全国股份转让系统推荐挂牌项目分为以下十一个步骤：
步骤一：前端业务人员项目开发；步骤二：项目初审；步骤三：初步尽职调查；步骤四：项目签约；步骤五：项目立项；步骤六：项目启动；步骤七：改制及项目材料制作；步骤八：场外市场部复核；步骤九：项目内核；步骤十：备案挂牌；步骤十一：持续督导。
1、步骤一：前端业务人员项目开发
1.1 收集企业的基本信息
1)企业的基本资料（含营业执照、公司章程等）；
2)企业所处的行业资料（含主要竞争对手等）；
3)企业股权结构（有无外资）；
4)企业注册信息、高新技术认证、核心技术等；
5)企业近两年财务审计报告，如企业未进行财务审计，则提供企业近两年财务报表（真实报表）；
6)其他资料。
1.2信息记录汇集
1)根据1.1中收集的基本信息，填写《中小企业基本情况调研表》（附件一：《中小企业基本情况调研表》）【建议添加填写说明，方便营业部填写】；
1.3 项目材料报送
1)将《中小企业基本情况调研表》及其附件报送分公司场外业务专岗；
2、步骤二：项目初审
2.1 分公司场外业务专岗在两个工作日内审阅报送的《中小企业基本情况调研表》：
1)审查报送材料的完整性，若材料不完整，则提请前端业务人员补充提供；
2)初步判断企业是否符合《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目签约标准》（附件二：《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目签约标准》）【包括财务指标、成长性指标等】。若企业不符合《签约标准》，则项目暂时终止，其项目信息进入项目库，由前端业务人员负责项目维护。
2.2分公司场外业务专岗在两个工作日内撰写初审意见提交至场外市场部区域负责人；
2.3 场外市场部区域负责人复核并在两个工作日内做出项目初审最终反馈。
3、步骤三：初步尽职调查
3.1 分公司场外业务专岗进行初步尽职调查
1)成立初步尽职调查小组，确定初步尽职调查负责人、法律初步尽调人、财务初步尽调人、行业初步尽调人；
2)进行初步尽职调查（附件三：《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目初步尽职调查提纲》）；
3)形成初步尽职调查报告（附件四：《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目初步尽职调查报告模板》）；
4)形成项目建议书（附件五：《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目建议书模板》）。
3.2 场外市场部区域负责人复核
1)初步尽职调查报告复核；
2)项目建议书复核；
3)做出复核反馈，根据实际情况确定项目终止、暂停、启动。
4、步骤四：项目签约
4.1 分公司场外业务专岗与企业沟通项目签约事宜
1)向企业发送《**证券代办股份转让系统挂牌转让总服务协议》（附件六：《**证券代办股份转让系统挂牌转让总服务协议》）；
2)与企业就挂牌协议达成初步一致；
4.2 分公司场外业务专岗将《**证券代办股份转让系统挂牌转让总服务协议》报分公司总经理及场外市场部
4.3 分公司总经理、场外市场部进行签约反馈
4.4 项目签约
5、步骤五：项目立项
5.1 分公司成立项目小组
1)分公司根据分公司（or场外市场部）制定的《**证券（XX分公司）全国股份转让系统推荐挂牌项目小组设立及项目收入分配指引》（附件七：《**证券（XX分公司）全国股份转让系统推荐挂牌项目小组设立及项目收入分配指引》）确认项目承揽人员及其贡献，成立项目小组成员，包括项目负责人、项目签字律师、项目签字会计师、项目签字行业分析师、其他法律调查人员、其他财务调查人员、其他行业调查人员；
5.2 向场外市场部提交立项申请报告
1)项目小组根据立项标准【附件八：《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目立项审核指引》】制作《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目立项申请报告》（附件九：《**证券全国股份转让系统推荐挂牌项目立项申请报告模版》）；
2)项目小组按照相关流程向场外市场部上报《立项申请报告》。
5.3场外市场部的内核小组审核《立项申请报告》
5.4法律合规部等部门按照进行项目立项审查
㈤ 企业挂牌新三板各阶段需要完成哪些工作
一般流程如下第一步：初步尽职调查与股份改制
1、确定主办券商及其他中专介机构，属签订协议。
2、各中介机构初步尽职调查，确定改制方案。
3、会计师进场审计，出具改制专项审计报告、验资报告。
4、律师协助企业准备公司章程、发起人协议等文件，评估机构出具评估报告。
5、召开创立大会，发起设立股份公司。
6、工商登记变更手续。
第二步：申报材料制作
1、会计师出具两年一期审计报告。
2、律师完成法律尽职调查，出具法律意见书。
3、主办券商组成项目组进行全面尽职调查，制作尽职调查工作底稿、尽职调查报告、公开转让说明书等申报材料。
第三步：券商内核
1、公司内核小组进行审核，出具内核意见。
2、项目组根据内核意见，修改和补充备案文件。
3、出具推荐报告。
第四步：报送申请材料，审核挂牌；
1、向全国股份转让系统公司报送挂牌申请材料。
2、全国股份转让系统公司对材料进行审查，出具反馈意见。
3、主办券商组织企业及其他中介机构进行补充核查，回复反馈意见。
4、全国股份转让系统公司审查通过（挂牌）。
5、报证监会核准（公开转让）。
6、申请股份简称及代码，股份初始登记，挂牌。