A. 我是某國有上市公司內審部新員工,由於本單位內部控制制度存在一些問題,
一、「內控制度存在問題」這種說法有一些瑕疵，因為內控是體系概念，不是簡單的制度或文本的概念。你先理解了這一條，才有可能確定你的整改計劃
二、如果已經知道了內控中出現的問題，你先從五要素來分析，確定是內控環境出了問題？還是控製程序出現了問題？或是信息傳遞出了問題？或是缺少了監督？至於風險評估，先別考慮，國有企業領導，一般聽不懂這個。
三、如果是控制環境的問題，考慮調整部門職能、人員設置、許可權；如果是控製程序出了問題，考慮是流程中的哪個環節存在問題，（實際工作中，控製程序的問題出的最多，但由於企業類型與循環具體內容太多，沒有豐富經驗的人不容易掌握，你要是沒有太多的內控理論及管理經驗，建議你臨時抱佛腳，看看內控指引），如果是信息方面的問題，考慮調整信息傳遞的載體、方向、時間、節點（比如更改出庫單據的聯次、簽字人、傳遞線路與時間），如果是監督問題，考慮調整監督的節點、人員和監督方式（在實務中，多與控製程序結合）
四、整改方法全列出後，再好好考慮是否只考慮了增加程序，反而影響了效率，如果這樣，把程序減一些，內控不是把風險消滅，只是保證將風險保持在企業可控狀態。
五 適當的咨詢問題關聯人員，是可行的，但別抱太大的希望，沒有人傻到把自己部門的缺陷（甚至是有意為之的）解決方法和你和盤托出。另外，你的工作價值就在於此，如果你沒能力去解決問題，需要各部門自己提出解決方法，還要你何用？
祝你順利，
此外，你這個工作，本質上需要具備一定的管理知識、財務知識、法規知識、審計知識，更重要的是對所在企業的主要業務流程各環節非常了解，才能做得讓人家瞧得起。混日子容易，想干好再上一步，可得花很大的力氣呢。
B. 各位大哥大姐們咨詢一下，我今年19歲，高中畢業之後進入一家上市公司工作，現在是中層管理人員
我擦，才19歲就混到中層了，還真是長江後浪推前浪，前浪死在沙灘上呢！現在的90後，唉~~~~~~
既然已經是中層了，說明你有這個能力了，起碼你工作的公司人為你有，但你真有假有不是光你公司認可就成，需要的是整個行業的認可。如果做到呢？
首先你要明確身為一個中層管理需要的是什麼能力？項目能力（包括項目部人手的組織，任務的分配，進度的把握，核心問題的解決等）、團隊建設能力（包括團隊成員的選拔、培養、技藝的傳承、活動的組織等）
其中項目能力也許對你比較有難度，因為首先你必須學習，必須讓自己能有實力單獨完成項目， 而且不是說一般的小項目能完成就行了，作為一個管理者，你要隨時應對各種情況，比如底下的人走人，尤其是核心成員走人，你要能夠應付，所以你必須能獨自支撐項目的正常運轉，做到有人沒人一樣完成項目！然後別人才會心甘情願的跟你混，因為跟著你能學習很多東西。不過這個很難卻很基礎。為什麼拿出來說與我有些小看你不無關系，因為我並不認為一個連20歲都沒到的人有能力獨自完成項目，我認為最多不過是管理個項目組，真完不成上邊也有人幫你完成！不過小看也好，什麼都好，你想做好管理者，這是最最基礎的一步了！
其次你還要善於對工作任務進行分工，什麼人干什麼，干多少能達成效果，你都要了如指掌，你的指揮必須是忽上忽下，別人看著一樣的東西，效果就不一樣，理由就是是否是在你指揮下操作的，這就涉及到你要真正了解、通透核心的內容，這樣的話才能把非核心的工作扔給別人！
還有團隊建設，這塊眾說分壇，有人喜歡拿來就用，用一些有經驗的，直接就能派上用場，有人喜歡慢慢培養，不過國外的公司一般喜歡先培養後用，而且我各人認為什麼都不懂，經過培養期才用的人，更聽話更不容易走人，畢竟你要在別人走的時候獨撐大局不代表你希望別人以後走人！
先說好團隊建設方面我的能力一般，並不像項目能力一樣我已經能獨撐大局了，因此只能說給你一些建議：
1、選人的時候首要選聽話的，品質好的，上進且自信的，哪怕什麼都不會。
2、對於能力強但不聽話的，除非他的能力跟你剛好互補外，通常情況敬而遠之，因為對於一個新生的團隊來說，這種人聽話還好，不聽話破壞力是最大的！除非他剛好沒太多想法！
3、工作的過程中慢慢傳授你所擁有的知識，以及一些行業里的知識，有機會帶他們與行業精英、行業元老多交流，這樣會逐漸提升你在他們心目中的形象
4、千萬不要小氣，有空組織一些活動，尤其在你團隊規模不大的情況下，多組織活動有利提升他們的歸屬感讓他們把你的事當自己的事對待！
PS：我05年帶隊的時候一條都沒做-0-不過值得欣慰的是整體實力不算差，只可惜不聽話是個極其嚴重的問題，最後還各奔東西=0=
另外讀書方面嘛，如果你有這個天分，讀書對你無非是花少量時間和精力就能達到效果的那就去讀，如果要花費大量時間和精力還不一定能有效果就別讀！
總體上來說讀書沒用，不過一來你那麼小，如果沒有很多知識量忽悠別人，別說有能力的人，恐怕一般的大學生都未必願意聽你的，從這個角度考慮對你學歷還是有用的，二來沒了！
不過如果你要花大把的時間和精力的話，那你只是在浪費時間，你難道不知道馬雲連電腦都不懂卻能經營好電子商務公司么？難道是因為讀書有用？馬雲不是靠多懂電腦去經營的，而是靠比別人更擅長經商的頭腦和管理經驗，我自己也是，初中學歷，SEO行業精英，並不是靠讀書讀來的，而是靠做項目做出來的精英！
C. —假如你是一家上市公司的獨立董事，你正准備與公司的審計師進行第一次審計溝通。你收到了一位小股東的來信
一、審計師對會計報表的重要性性水平確定的是多少？
二、審計過程中調整了哪些影響利潤的事項和數據？
三、審計計劃和實施的審計程序是否與被審單位溝通？如果進行了溝通，可否提供給獨立董事？如果未溝通，審計師就沒用遵循審計准則要求。
四、被審單位是否全部採納了審計師的調整建議，未採納的事項有哪些？對利潤影響大嗎？
五、對利潤影響最大的審計程序都實施了嗎？能把審計底稿提供給獨立董事閱讀嗎？
六、內部交易產生的利潤抵消了嗎？
七、審計師專業勝任能力如何，曾經擔任過哪些單位的審計師。等等。