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麗水松陽縣品牌期貨公司

發布時間:2022-09-19 13:24:56

① 麗水哪裡可以股票開戶

營業部簡介: 浙商證券縉雲溪濱北路營業部,是中國證監會批准設立的縉雲縣唯一一家證券經營機構。營業部位於縣城鬧市區,毗鄰好溪、交通便利、環境優雅,位置優越,是您理想的投資場所。我部營業面積達1000平方米,擁有期貨中間介紹業務(IB)的場地和設備,擁有最先進的網路系統、計算機設備、ups、單雙向衛星系統和獨立供電設備,一流的硬體設施保證了行情的通暢、快捷、穩定。 我部全體員工秉承浙商精神,發揚浙商文化,發揮專業協作優勢,全力提供最優質的證券中介服務,為客戶創造卓越價值。歡迎前來咨詢浙商證券縉雲溪濱北路營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市縉雲縣溪濱北路104號2-3樓浙商證券縉雲溪濱北路營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中信證券(浙江)麗水壽爾福路營業部於2010年1月8日正式開業,營業部坐落於麗水市蓮都區的商務中心,前臨三江購物超市,人口密集;後靠國際大廈,商業氣息濃厚;周圍店鋪林立,各大銀行雲集,如此優越的地理位置為公司的發展提供了區域優勢。 位於壽爾福路445號的飛鶴大廈一樓、八樓、九樓均是營業部的辦公區域,一層為營業大廳,八樓理財中心設有大戶室以及理財室,為股民提供交流園地,並定期舉辦「股民學院」為廣大股民朋友搭建交流平台。九層為財富管理中心,作為麗水市證券行業唯一一家財富管理中心,以無可挑剔的完善服務,為股民朋友提供獨一無二的尊崇禮遇,享受私密、安全、優質的服務。 營業部開業至今始終秉承「與客戶共同成長」的經營理念,堅持以客戶為中心,勤奮務實,銳意進取,以獨一無二的優勢和服務特色,舒適寬敞的交易壞境、先進安全的交易系統、快速准確的咨詢服務及專業規范的服務團隊可滿足各類投資者的需求。歡迎前來咨詢中信證券(浙江)麗水壽爾福路營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市蓮都區壽爾福路445號中信金通證券麗水壽爾福路營業部
業務范圍:股票開戶
營業部簡介: 財通證券麗水營業部位於麗水蓮都區北苑路財富國際大廈三樓,地處麗水政治金融文化中心,毗鄰處州公園,環境優雅。營業部是於2010年11月經中國證監會批准依法設立,總面積近千平方米,設有開戶、IB、VIP大戶室、視教、機房及辦公六大區域,設施先進,採用windows有盤站技術,H3C千兆交換網路,高速衛星行情,為客戶提供安全快速的交易和行情系統。營業部業務齊全,已與建行,工行等十餘家銀行建立三方存管業務,信息服務快捷准確,設有先進的行情走勢及分析系統,每日提供中國證券報、上海證券報等公開報刊及龍訊等分析機構的資訊以及公司研發中心及時提供的咨詢信息。我們將一直秉承以"規范經營、穩健發展、務實創新、追求卓越"的經營理念,本著"以市場為導向,以客戶為中心,以信譽為根本"的宗旨,為投資者提供專業的投資理財服務。歡迎前來咨詢辦理財通證券麗水北苑路營業部開戶轉戶業務。
聯系地址:麗水蓮都區北苑路財富國際大廈三樓西財通證券麗水北苑路營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中國銀河證券麗水營業部成立於1993年11月,原屬建行浙江省信託投資公司,97年銀證分離,由中國信達信託投資公司轉接,2000年融入中國銀河證券大家庭。 營業部座落在風景秀麗的麗水市區中心,營業面積約為3400平方米,其中900平方米的散戶大廳,設有禁煙區和吸煙區,廳內寬敞明亮;佔地900平方米的地下停車場,為客戶停放車輛提供便利;一至五層分設營業廳、大中戶室、電腦機房、辦公區和娛樂活動室。交易環境清靜幽雅,交易跑道快捷暢通。營業部下設有青田、慶元、遂昌、龍泉四縣(市)服務部,服務區域更加廣泛。 營業部成立近十多年來,經歷了中國證券市場風風雨雨的艱難歷程。在全體員工不懈努力下,克服種種困難,堅持合規經營、穩步發展的方針,積極開拓市場,緊跟市場適時業務新品種,不斷改善交易服務手段。至今已開通滬深A、B股、基金、國債等代理業務,為發展B股業務,我們還投入大量外匯,申請了獨立的滬市B股交易席位,使B股的交易更加方便和快捷;擁有近六十條的電話委託中繼線滿足了眾多投資者電話委託的需要;自助委託、網上交易等多種委託方式更是體現了個性化的服務理念。 營業部重視對投資者的咨詢、培訓服務工作,不斷提高服務質量。營業部具有強大的咨詢研究隊伍,定期或不定期對股民進行現場解盤;設立股民學校,針對證券知識結構不同的投資者定期免費為其進行培訓;並根據需要經常到所屬縣(市)開展業務咨詢活動;邀請著名股評人士為投資者指點迷津。為了方便投資者辦理股東帳戶,營業部及所屬服務部均可代辦上海、深圳A、B股股東帳戶業務。 面對日趨激烈的市場競爭,營業部正努力在提供標准化服務的基礎上,進一步完善客戶服務制度,培育潛在的客戶投資力量,改善投資咨詢服務等個性化服務手段,提升核心競爭能力。我們堅信,通過不懈的努力,麗水營業部將更好地服務於廣大投資者,為優化投資環境,規范、穩定、發展證券市場作出貢獻。 歡迎前來咨詢中國銀河證券麗水營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市大洋路375號中國銀河證券麗水營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 財通證券有限責任公司青田前路街證券營業部,座落於歷史悠久,且素有「石雕之鄉、華僑之鄉、名人之鄉」等美譽的青田古城。營業部地處青田縣前路街歐洲城A1-19,位於新大街金融中心隔壁,毗鄰甌江,地理位置優越,交通便利。營業部面積約 350平方米,環境優雅、全新裝修、設備齊全,為廣大投資者提供了舒適的投資環境和便捷的交易通道。營業部秉承「規范經營、穩健發展、務實創新、追求卓越」的經營理念,以讓每個客戶都能享受到優質的金融服務為宗旨,堅持為客戶提供優質、個性化的特色服務。主要經營上海、深圳的A、B股、基金、權證等,代辦上海、深圳股東帳戶開戶業務;提供網上交易、電話等多種委託方式;開通中行、農行、建行、工行、浦發等多家三方存管銀行,為客戶提供資金存取便利。 歡迎前來咨詢辦理財通證券青田前路街營業部開戶轉戶業務。
聯系地址:青田縣鶴城鎮前路街歐洲城A1-19、A1-20、A1-21、A1-28、A1-29號財通證券青田前路街營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中國銀河證券青田涌金街營業部坐落於青田縣城中心繁華地段,緊靠劉基廣場,處於龍津路商圈內,商業氛圍濃郁,人口流動量大,交通便利。營業部營業面積為800平方米,設有營業大廳、大戶室、機房。擁有先進的電腦配置和完善的交易系統,方便股民實時關注股市行情,確保交易快捷暢通;備有UPS不間斷電源及發電機,行情接收和交易系統都有備份,投資者的交易安全有保障;營業部為投資者提供證券行情、自助委託、電話委託及信息咨詢等多項業務,個性化的服務讓投資者擁有多樣選擇,交易更便捷。2001年初,B股市場對內開放,給服務部的發展帶來了機遇。服務部抓住"僑鄉"的優勢,大力拓展B股業務。通過營業部B股獨立席位,交易跑道暢通、快捷。 10年來,青田服務部依託於僑鄉經濟優勢,把握證券業良好發展勢頭,堅持誠信服務,不斷開拓進取,營業規模不斷擴大。 營業部秉承穩健經營、穩步發展的經營方針,堅持誠信和優質的服務宗旨,積極穩妥地發展經紀業務,強化服務功能,取得了較好的社會效益和經營業績。 歡迎前來咨詢中國銀河證券青田涌金街營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市青田縣鶴城鎮涌金街2號上1號(鶴城東路70號)中國銀河證券青田涌金街營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 浙商證券有限責任公司雲和解放東街證券營業部成立於2011年12月,位於浙西南中心城市麗水市雲和縣,營業部營業面積超過七百七十多平方米。具有高標準的裝修場地,安全便捷的軟硬體設施, 不斷發展壯大的理財顧團隊、投資顧問團隊。秉承浙商證券「誠實做人、踏實做事」的核心價值觀。我們的營業部一定是您最為忠誠的合作夥伴。雲和浙商歡迎你的到來。
聯系地址:浙江省雲和縣同心水境佳苑9幢201室
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中國銀河證券紹興營業部落在遂昌縣城中心(遂昌縣妙高鎮北街一號三樓),營業面積1409平方米,內設散戶區、大中戶區、辦公區、中心機房和活動區。營業部交易環境寬敞幽雅,硬體設施齊全,採用最先進的伺服器、千兆網路及衛星設備,備有UPS不間斷電源及發電機,配置行情顯示大屏及近百台工作站,行情接收和交易系統都有備份,確保交易方便快捷、安全可靠、暢通無阻。營業部現有的交易品種有:A股、B股、基金、國債、股指期貨等。現有的交易手段有:自助磁卡委託、熱鍵委託、電話委託、互聯網委託。同時代辦滬、深A、B股股東帳戶和三板特別轉讓業務;並且配有專業的證券分析師;證券資金三方存管分別與工、農、建、中四大國有商業銀行及興業銀行(信用聯社)聯網,實行銀證轉帳。 營業部成立近十六年來,本著"穩健經營,穩步發展,竭誠服務,客戶至上"的經營理念,努力奮進,兢兢業業努力為廣大客戶服務,伴隨著中國證券市場的發展,與投資者攜手共進,為廣大投資者創造一流的證券投資、交易場所與服務。 歡迎前來咨詢中國銀河證券紹興營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市遂昌縣妙高鎮北街1號三樓中國銀河證券紹興營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 浙商證券青田華庭街證券營業部坐落於素有「華僑之鄉」美譽的青田古城,注冊地址:青田華庭街16、18、20號,位於縣城中心繁華地段,擁有營業面積有500多平方米,環境優越,交通便利,硬體設施優良。 營業部將秉承「誠實做人,踏實做事」的價值理念,踐行「誠信為本,客戶至上」的服務宗旨,以熱誠的工作態度,為客戶提供有浙商特色的優質服務。
聯系地址:青田縣鶴城鎮華庭街16、18、20號
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中國銀河證券龍泉新華街營業部位於龍泉市最繁華的商業街——新華街與賢良路交叉口,周邊遍布中、農、工、建四大商業銀行,人口流動量大,交通便利。營業部面積約1000平方米,擁有舒適的交易環境和完善的交易系統,為投資者提供股票、基金、權證等多種交易品種,投資者可根據自身需要採取網上交易、電話委託、手機交易及熱鍵委託等多種交易方式,方便、快捷。歡迎前來咨詢中國銀河證券龍泉新華街營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市龍泉市新華街30號二樓中國銀河證券龍泉新華街營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 浙商證券松陽長松路證券營業部成立於2012年,營業部地處麗水市松陽縣長松路28號,交通便利,環境優雅。為客戶提供優質的綜合服務。業務包括:A、B股、開放式基金、封閉式基金、權證、集合理財產品、代辦股份轉讓、債券、專戶理財產品以及期貨IB業務等品種,已開通多家銀行的三方存管業務。十多年的證券從業經驗使我們的服務更優質、更安全、更專業。松陽長松路證券營業部始終秉承以客戶為導向的服務理念,本著「誠實做人,踏實做事」的企業文化,以飽滿的工作熱情、嚴謹的專業精神為廣大投資者提供聚財、點金、添富的優質服務。
聯系地址:浙江省麗水市松陽縣長松路28號
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中國銀河證券_洲街營業部位於慶元縣最繁華的商業街,周邊遍布中、農、建三大商業銀行,人口流動量大,交通便利。營業部面積約550平方米,擁有舒適的交易環境和完善的交易系統,為投資者提供股票、基金、權證等多種交易品種,投資者可根據自身需要採取網上交易、電話委託、手機交易及熱鍵委託等多種交易方式,方便、快捷。歡迎前來咨詢中國銀河證券_洲街營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市慶元縣_洲街160號中國銀行3樓中國銀河證券_洲街營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 中國銀河證券股份有限公司遂昌北街證券營業部成立於1995年9月,是我國最早在縣級所在地設立的證券經營網點之一。其前身為建行浙江省信託投資公司,97年銀證分離,由中國信達信託投資公司轉接,更名為中國信達信託投資公司麗水證券營業部遂昌代理處。2000年融入中國銀河證券大家庭,2009年12月2日根據中國證券監督管理委員會浙江監管局(浙證監機構字[2009])259號)文件批復,正式更名為中國銀河證券股份有限公司遂昌北街證券營業部。 中國銀河證券遂昌北街營業部座落在遂昌縣城中心(遂昌縣妙高鎮北街一號三樓),營業面積1409平方米,內設散戶區、大中戶區、辦公區、中心機房和活動區。營業部交易環境寬敞幽雅,硬體設施齊全,採用最先進的伺服器、千兆網路及衛星設備,備有UPS不間斷電源及發電機,配置行情顯示大屏及近百台工作站,行情接收和交易系統都有備份,確保交易方便快捷、安全可靠、暢通無阻。營業部現有的交易品種有:A股、B股、基金、國債、股指期貨等。現有的交易手段有:自助磁卡委託、熱鍵委託、電話委託、互聯網委託。同時代辦滬、深A、B股股東帳戶和三板特別轉讓業務;並且配有專業的證券分析師;證券資金三方存管分別與工、農、建、中四大國有商業銀行及興業銀行(信用聯社)聯網,實行銀證轉帳。 營業部成立近十六年來,本著"穩健經營,穩步發展,竭誠服務,客戶至上"的經營理念,努力奮進,兢兢業業努力為廣大客戶服務,伴隨著中國證券市場的發展,與投資者攜手共進,為廣大投資者創造一流的證券投資、交易場所與服務。
聯系地址:浙江省遂昌縣妙高鎮北街1號三樓
業務范圍:股票開戶 融資融券
營業部簡介: 浙商證券麗水花園路營業部位於麗水市花園路581號,擁有寬敞的交易環境,是證券投資者的理想場所。下設縉雲服務部、松陽服務部、雲和服務部。開業10多年來,營業部各項業務發展快速,是浙西南地區重要的證券交易場所。營業部自開業以來始終遵循"誠信為本,客戶至上"的服務宗旨,以熱情誠信的工作態度、先進快捷的交易設施、全面准確的信息咨詢為客戶提供有浙商特色的優質服務。麗水大眾街證券營業部交易品種齊全,委託方式先進。代理滬、深兩地A、B股股票及基金業務,國債現券、企業債券與國債回購業務,開設櫃台委託、熱自動委託、電話委託、手機上網交易委託,網上交易委託,滿足不同投資者的需求。營業部已開通與工行、建行、農行.中行的第三方存管轉帳業務,投資者憑身份證、股東帳戶卡、銀行資金卡在銀行櫃台辦理登記手續,便可在就近的銀行網點存取資金。歡迎前來咨詢浙商證券麗水花園路營業部開戶服務。
聯系地址:麗水市花園路581號浙商證券麗水花園路營業部
業務范圍:股票開戶 融資融券

② 喜萬家期貨投資公司是騙子公司嗎

公司信譽這塊沒問題,肯定是真實的,都成立五年了,確實給很多盤手提供了一個好的平台,如果嫌棄收費,每個月都有免費的模擬大賽和勝率選拔,都是免費的,根據水平自願參加,這樣的模擬選拔平台真的不多了,希望大家維護好,讓更多的人得到模擬鍛煉的機會。

③ 新紀元期貨公司怎麼樣

以下內容來自公司官網:請自行甄別
新紀元期貨有限公司好嗎?新紀元期貨上海營業部坐落於上海市繁華的陸家嘴商業圈,營業部設施先進,運作規范,管理嚴格,信譽良好,依託公司技術支持,目前可以代理交易國內上市的全部期貨品種。營業部秉承合規經營的理念,致力於打造卓越的專業化團隊,為廣大投資者提供專業優質的期貨交易服務,實現客戶資本源源不斷的增值。
公司由國有大型企業控股,股東實力雄厚。公司總部位於杭州市繁華的武林廣場南側,營業面積達3100多平方米,下設杭州分公司,浙江蕭山、湖州、溫州、寧波、東陽、衢州、臨安、杭州萬壽亭街、北京、上海、宜昌、昆明、武漢等十三家營業部。
浙江新世紀期貨經紀有限公司是1993年經浙江省人民政府批准、國家工商行政管理總局核准注冊成立的國內第一批專業期貨公司,也是國內首家獲得金融期貨結算業務資格及金融期貨代理業務資格的期貨公司。截止2008年12月底,公司注冊資本金為5000萬元,凈資產為9000萬元。
公司由全國500強、浙江省直屬國有大型企業浙商集團控股,股東實力雄厚。
新紀元期貨有限公司上海浦東南路營業部設立於2011年8月,是經中國證監會核准設立的營業性分支機構,期貨經營許可證號:31891007。2015年4月更名為新紀元期貨有限公司上海東方路營業部。

④ 鑫鼎盛期貨公司服務質量怎麼樣

期貨公司是投資者和中金交易所之間的紐帶。跟買賣證券要通過證券公司一樣,普通投資者參與期貨交易,一定要通過期貨公司進行。在滿足期貨投資者適當性制度相關要求的前提下,投資者與期貨公司簽署期貨交易風險說明書、股指期貨交易特別風險揭示書和期貨經紀合同,開立期貨賬戶,下載期貨公司交易系統,才可以進行期貨交易。期貨公司 期貨公司服務質量越好有利於保護投資者的合法權益。投資者需要選擇一家服務質量好的期貨公司可以從信譽好、資金安全、運作規范、收費合理的期貨公司來選擇辦理期貨賬戶,投資者可以到中金所網站上查詢中金所公司會員的相關信息。 鑫鼎盛期貨公司全面細致的客戶服務——鑫鼎盛期貨客服中心以向客戶提供貼心周到的服務為己任,始終貫徹客戶至上的服務宗旨,建立了「以客戶為中心」的服務體系,為投資者提供熱情周到、細致入微的專業服務。 鑫鼎盛期貨公司專業勤勉的研究團隊——鑫鼎盛期貨研發部建立了以股指期貨研究為主,以有色金屬為特色,同時覆蓋了黃金、鋼材、農產品、能源化工等品種的研究架構。鑫鼎盛期貨研發部配置了先進的資料庫系統,同時具有彭博、路透、萬得等數據資訊系統,可以及時為廣大客戶提供研發產品和信息服務。 鑫鼎盛期貨公司快捷安全的交易跑道——鑫鼎盛期貨為投資者提供文華、富遠、彭博、通達信等行情軟體,根據投資者的需求,為投資者提供快槍手、一鍵通、閃電手、通達信、快期等交易軟體。已開通工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行和交通銀行等五大銀行的銀期轉賬。為投資者提供方便、快捷、安全的交易跑道。 鑫鼎盛期貨公司遍布全國的營業網點——目前鑫鼎盛期貨擁有多家營業部,分別設在北京、上海、深圳、杭州、大連、廈門、濟南、合肥、南陽、榆林、武漢、洛陽等城市。 鑫鼎盛期貨公司將以廣博的胸懷與戰略的視野建立全能型專業期貨公司,以商品期貨為基礎,金融期貨為中心,發揮國信證券強大的品牌優勢,憑借一隻勤勉敬業、業務精乾的員工團隊和強大的綜合服務能力為客戶提供全方位、高附加值的期貨服務。

⑤ 請問期貨公司稽核部是干什麼的具體有些什麼工作應該具備什麼素質

建立期貨公司「服務導向」的內部稽核制度

近幾年來,隨著
期貨市場不斷發展,期貨公司的內部稽核工作逐步得到重視。中國證監會於2000年發布了《關於加強期貨經紀公司內控制度的指導原則》,明確要求各期貨公司設立專門的內部稽核崗位或部門,負責內部控制制度落實情況的監督檢查工作。內部稽核部門在查錯防弊,防範風險,促進公司合規經營方面發揮了越來越重要的作用。我國期貨公司起步較晚,規模較小,在競爭激烈的市場環境中面臨的經營壓力較大。雖然大部分期貨公司按要求設置了內部稽核部門或崗位,但是目前主要將內部稽核定位為「再監督」職能,主要是採取檢查財務記錄,發現錯弊的事後稽核和事後糾正的稽核方式,還停留在查錯防弊的「監督導向」階段,其服務功能沒有得到有效地發揮。信息網路技術的不斷進步和市場競爭環境的日趨激烈,對期貨公司的經營管理能力提出了越來越高的要求,期貨公司所面臨的經營管理風險也在逐步加大,「監督導向」型的內部稽核已經不再適應「現代金融企業」的要求。期貨公司應當創新稽核觀念,建立「服務導向」的內部稽核制度,充分發揮內部稽核的功能作用,促進公司加強管理,提高經濟效益。

「服務導向」的內部稽核,是指內部稽核作為期貨公司的一種管理和控制手段,以服務於公司的發展目標為核心,利用內部稽核部門的獨立性、客觀性、咨詢性和建設性等特點,在搞好「監督」型稽核的基礎上,強化服務意識,為公司領導當好「參謀和助手」,為公司提供增值型服務。「服務導向」的內部稽核不僅是期貨公司應對市場競爭的客觀需要,也是期貨公司內部稽核自身發展的必然趨勢。

一、「服務導向」的內部稽核應當正確處理「監督」和「服務」的關系

內部稽核工作需要揭示存在的問題,但更重要的,應當是針對被稽核部門管理和控制上的缺陷,提出建設性的意見和改進措施,協助管理層更有效地控制各項業務的風險,合理利用資源,實現預期目標。由於內部稽核具備相對的獨立性和一定的權威性,在對被稽核部門進行稽核檢查時,大都是對已發生的經濟業務進行檢查和評估,對檢查出的違規業務和行為提出並提請處理,會影響對被稽核部門的評價。這種稽核和被稽核之間目標的不一致往往使被稽核部門處於被動配合地位,難免另其對稽核工作產生反感,無法得到被稽核部門的充分及主動的配合。

「服務導向」的內部稽核應當正確處理「監督」和「服務」的關系,堅持「監督」和「服務」兩手抓,兩手都要硬,並重點突出內部稽核的服務職能。監督是服務的手段,服務是監督的目的。通過上述稽核理念的灌輸,使管理層和被稽核部門可以一種更積極的心態來對待內部稽核工作,贏得他們的信任和尊重,主動尋求內部稽核在改進經營管理方面的建設性的服務,提升公司的價值。

二、「服務導向」的內部稽核應當制訂基於公司發展戰略的工作目標

隨著期貨公司的不斷發展,內部稽核的外延不斷延伸,期貨公司內部稽核的范圍從最初財務收支稽核、合規性稽核的基礎上已擴展到內控制度稽核,甚至達到對公司的組織架構和戰略調整發表意見的高度,也因此對內部稽核的手段、目標提出了更高的要求。「服務導向」的內部稽核應當圍繞的公司發展戰略確定相應的工作目標。目前,大部分期貨公司把風險防控、品牌運營、人力資源、創新、核心競爭力建設等戰略作為公司發展的基本戰略。內部稽核工作也應圍繞上述戰略,制訂相應的稽核工作規劃和目標。發揮內部稽核的「衛士、醫士、謀士」職能,通過加強合規性稽核、搞好運營效率和執行力的稽核、重點搞好內控制度稽核,為公司提供增值服務,保障國家各項政策法規得以正確實施,公司規章制度和經營理念得以執行,公司的經營目標得以實現。「服務導向」內部稽核工作的目標可以概括為以下六個方面:

1.保障國家法律法規的貫徹實施

內部稽核部門對日常經濟活動進行經常性的常規稽核,對存在的違法違紀問題進行揭示和處理,督促各有關部門及人員合法、合規經營,防範政策風險。

2.服務於期貨公司執行力的建設

期貨公司的執行力表現為公司發展戰略、經營理念、規章制度執行的力度和效率。內部稽核部門通過對日常業務運行和經營管理情況進行稽核檢查,對存在的問題進行揭示和處理。更重要的是,能對內部的違規違紀行為和不良風氣產生「威懾」作用,可以在一定程度上遏制不良行為的發生,保證內部政令暢通,督促各部門提高工作效率,促進公司執行力的提高。

3.保證財務及業務運營信息的准確、可靠

通過對財務管理和會計核算核算制度執行情況的稽核檢查,保證國家有關財經紀律和公司財務政策的正確執行,保證財務及業務運營信息真實、准確可靠,並通過賬實核對、賬表核對、賬賬核對等稽核手段,促進公司堵塞漏洞、減少損失,保護公司財產物資的安全完整。

4.服務於期貨公司內控制度建設

內部控制是期貨公司對經營管理的有效性、財務報告的准確性和法律法規的遵循性等提供合理保證的過程,它通過對公司經營管理活動進行過程式控制制,實現對權力的約束和制衡。要保證內控制度被切實、有效地執行,就必須對控制過程進行恰當的監督。內部稽核既是期貨公司內部控制的一個重要組成部分,也是監督內部控制環節的主要手段。內部稽核部門通過對公司內部控制制度的執行情況進行稽核檢查,對內部控制的有效性和合理性進行評價,對重疊的、控制過度的、覆蓋不全面,操作性不強的制度向管理層提出修改建議,督促其進一步健全和完善。

5.服務於期貨公司的風險管理

風險控制是期貨公司的生命線,由於期貨市場風險的必然性和市場風險的多變性,風險控制的有效性成為期貨公司的首要目標。期貨公司應當發揮內部稽核在風險防控體系中「醫士」的作用,將內部稽核工作融入到公司的風險管理過程中,為公司在規避風險、轉移風險和控制風險方面提供服務。在保證自身獨立性、客觀性的前提下,通過內部稽核視角對經營過程進行敏銳的觀察,對風險關鍵點的設置和風險防範體系作出評價,對管理中存在的缺陷進行快速報告,促使管理層採取防範控制措施。內部稽核除了要對公司日常運行的交易、結算、出入金、營銷服務環節進行常規風險稽核外,還要對創新業務進行風險評估,力求做到事前預警、事中防範、事後化解。

6.服務於期貨公司增值提效

內部稽核部門應緊緊圍繞公司中心和重點工作,把握公司發展的脈搏,從加強管理,改進服務,提高經濟效益的實際需要出發,加強對日常經營管理活動的常規和專項稽核,促進公司增收節支,提高效益。針對公司經營管理中的熱點、難點、重點問題,積極開展有效的專項稽核調查,為管理層決策提供稽核服務。稽核工作中要注重咨詢服務意識,不僅檢查業務,還要就檢查發現的問題對相關人員進行業務輔導,通過稽核的專業性和紐帶作用把其他部門好的思路和做法傳授到內部管理較弱的部門,促使公司實現價值最大化。

三、「服務導向」型的內部稽核應當建立與期貨公司規模相適應的稽核制度

有效地發揮內部稽核的功能作用,離不開健全的內部稽核制度。期貨公司應當結合自身實際,本著經濟、效用的原則建立與期貨公司規模相適應的內部稽核制度體系,對內部稽核的職能、目標和范圍進行合理的定位,對內部稽核的權力和責任進行明確。期貨公司還應結合公司實際情況制訂統一的稽核程序、稽核計劃和項目稽核方案,以保證稽核工作的規范、有序。除此之外,還應當建立以下幾個方面的制度:

1.建立現場和非現場稽核相結合的內部稽核制度

面對經營及管理風險日趨復雜化的期貨市場環境,單靠現場稽核方式已不能完全適應稽核工作的要求。期貨公司應當建立現場和非現場稽核相結合的內部稽核制度以彌補現場稽核的不足。非現場稽核可以藉助於現代網路通訊技術,根據證監會有關規定設定相關財務和風險監控指標,對內部交易、結算、出入金、營銷服務和營業部業務進行實時、動態的監控,從中發現風險苗頭,為現場稽核提供稽核依據和線索,使檢查更具備針對性。現場稽核可重點關注被稽核部門業務運行的合規合法性、內控制度執行的有效性、內部管理的效率和效益性等專項稽核內容。現場和非現場稽核相結合的內部稽核制度有利於保持稽核監督的連續性,降低稽核成本,同時對於提高稽核工作效率,實現對內部業務運行風險的全程監督,防範和化解風險具有積極的意義。

2.建立風險評估制度

內部稽核部門應按公司既定的發展戰略,運用風險分析技術,有計劃、有重點地對公司內部各部門和崗位的內控制度執行情況進行監督檢查,對風險關鍵點控制的有效性進行評估,尤其要對重要業務和創新業務進行風險評估。通過稽核檢查,及時發現存在和潛在的風險,並及時將風險信息向管理層反饋,幫助公司採取適當的措施降低、消除和轉嫁風險,實現預期風險管理目標。

3.建立稽核人員學習培訓制度 「服務導向」內部稽核的使稽核部門的功能發生了變化,對內部稽核人員也提出了更高的要求。它要求內部稽核人員不斷加強政策法規和業務技能的學習,提高政策水平和業務素質,不但要認真學習領會公司的發展戰略和經營理念,還要熟練掌握有關法律法規、公司制度及業務管理流程。「打鐵先得自身硬」,稽核人員只有具備熟練的專業技能和政策水平,才能正確判斷業務的辦理是否合規,才能用好用活政策法規為公司業務的開展保駕護航,才能提出有價值的稽核建議,為公司的發展提供增值型服務。

4.建立稽核部門的業務跟進制度

由於內部稽核的獨立性,內部稽核人員不直接參加業務運營和管理活動,使得內部稽核人員無法深刻、全面地理解日常業務運營過程,不利於內部稽核提出建設性的意見。「服務導向」的內部稽核要求期貨公司為內部稽核提供必要的便利條件,使稽核人員可以對業務的運行進行必要的跟進。比如參加業務部門的業務分析會議,對創新業務進行風險評價和評估、提前介入公司年度預算、決算的編制和審核等。這樣可以使內部稽核由事後變為事前或事中,有利於內部稽核部門提出有價值的增值服務。

5.建立對稽核工作的激勵約束制度

對稽核部門制訂「服務導向」的工作目標和激勵目標,目標要力求科學、合理,力求充分挖掘和培養稽核人員的創新思維能力和業務鑽研能力,增強其使命感和責任感,使其發揮聰明才智,為創造性地完成稽核目標作出自己的貢獻。

四、做好「服務導向」的內部稽核的必要條件

「服務導向」的內部稽核制度,不僅是期貨公司提高經營管理水平和經濟效益的一種手段,同時也是現代經濟管理制度的一個重要標志。期貨公司應當以戰略的高度做好「服務導向」的內部稽核工作,為「服務導向」的內部稽核提供物質和技術上的保證。當前,應當認真落實中國證監會《關於加強期貨經紀公司內控制度的指導原則》,給予內部稽核部門正確的定位,授予必要的權力。為保證內部稽核部門有效地發揮功能,期貨公司應當為內部稽核部門提供下列保證:

1.獨立性保證

獨立性是指內部稽核人員獨立於其所檢查活動之外,不直接參與公司的經營管理活動,不承擔經營管理責任,以第三人的身份開展工作。獨立性是保證內部稽核工作客觀性和公正性的必要條件,也是期貨公司治理結構的一個重要組成部分。沒有獨立性,不僅制約內部稽核作用的發揮,也會影響內部稽核的生存和發展。

2.權威性保證

內部稽核部門在公司架構中處於何種位置,是否具備權威性直接影響內部稽核部門能否有效開展工作。目前,按領導關系的不同,內部稽核大致可以分三類:一是受公司財務部門領導;二是受公司總經理領導;三是受董事會或監事會領導。從內部稽核的獨立性和權威性來講,領導的層次越高,獨立性和權威性越高,越有利於內部稽核作用的發揮。理想的內部稽核部門應當直接接受董事會的領導和監事會的業務指導。各個期貨公司的產權結構形式和實際情況不同,稽核部門的定位也有差異,但是應當保證稽核部門在設置上略高於其他部門,並真正授予內部稽核部門必要的權力,保證內部稽核部門的權威性,以利於稽核工作的順利開展。

3.人力資源保證 「服務導向」的內部稽核對稽核人員提出了較高的要求,要求稽核人員不僅具備較高的政治思想素質,還要具備較高的財務、經營管理、企劃、信息技術,電算化編程、法律等方面的專業知識。期貨公司應當採取必要的傾斜政策,將具備一定專業水準的專業人才和一專多能的復合型人才吸收到稽核隊伍中來,打造一支堅持原則、政治素質高,業務熟練的稽核隊伍,以提高稽核隊伍的「戰鬥力」,保證稽核工作面對新環境、新問題時游刃有餘。

4.信息技術保證

隨著現代網路通訊技術的不斷進步,期貨公司的經營管理和服務已進入集成化和電子化的階段,如果還採用傳統的稽核手段來處理大量的電子數據和資料是很難取得實際效果的。內部稽核工作也應當與時俱進,實行技術創新,不斷提高稽核手段。例如,編寫或採用專用的稽核軟體,實行稽核工作電算化。建立對交易、結算、會計核算、出入金等業務動態監控系統,對異常數據進行攔截和處理,可有效地提高稽核工作效率。期貨公司應當為內部稽核工作提供必要的信息技術保證,比如建立內部業務信息溝通制度,實現內部信息資源的共享,要求內部運行的業務和管理軟體為內部稽核提供數據介面等制度,可以有效促進稽核工作效率的提高。

綜上所述,面對技術不斷進步和日益激烈的市場競爭環境,期貨公司應當轉變觀念,發揮內部稽核的「衛士、醫士、謀士」職能,強化「服務」意識,為公司提供增值服務,不斷促進公司經營管理水平和核心競爭能力的提高,促進公司穩健、快速地發展。

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