新三板上市查哪些資料

❶ 企業想申請新三板財務審計的重點是哪些啊

(一)新三板審計需注意的外圍程序

1.工商查詢程序。新進駐一個公司，要全面了解該公司的歷史沿革情況。如果僅聽公司介紹，從公司獲取資料是不夠全面的，而去工商局查詢，則可以將公司自設立以來的全部情況，包括各項變更資料等全部從第三方獲取，這樣的證明力更強。

2.貸款卡查詢程序。這個程序一般是在銀行詢證的時候一並完成。有的公司沒有辦理銀行金融機構的貸款，因此也未辦理貸款卡。通常，在一般審計過程中，企業提供說明並未辦理貸款卡之後，注冊會計師也就不會再要求去刷貸款卡取得企業信用報告，但在新三板業務中，對信息核查很嚴格，即使企業未辦理貸款卡，也會要求企業先行辦理貸款卡，然後去中國人民銀行取得企業信用報告。

3.房地產管理局和國土資源局的查詢程序。在企業有房產證和土地證原件的情況下，一般審計人員不需要去房地產管理局和國土資源局進行查詢，但是這個核查程序律師是一定會去的，審計人員是否需要和律師一起去，可以視項目的具體情況再做判斷。但是房屋土地的現場查看也就是盤點程序是不可省略的。

(二)新三板審計需重點關注的兩大問題

關於新三板審計，需重點關注兩個方面：一是關聯方披露的問題，二是高新技術企業的所得稅稅率問題。與一般審計報告的要求稍有不同，在新三板審計報告中，這兩個問題需反復與相關券商討論，才能最終定論。

首先，新三板的適用法規是非上市公眾公司監督管理辦法，但是在關聯方披露方面則要求較高，應參照上市公司信息披露管理辦法。

在財務報表附註中，披露關聯方一般是按照企業准則的認定標准，對於其他關聯方審計期中未發生關聯交易的則不予披露。

新三板審計報告中，關聯方披露則相對嚴格，應對所有關聯方予以披露，不論審計期是否有交易發生。

新三板業務中，在關聯方和關聯丈交易的確認問題方面，應避免遺漏關軍方，採用全面、謹慎界定關聯方、實質靡於形式等原則，即與主板原則趨同。

其次，關於高新技術企業的所得移稅率認定問題。《國家稅務總局關於實加高新技術企業所得稅優惠有關問題的逗知》(國稅函[2009]203號)規定，企業耳得省、自治區、直轄市、計劃單列市高彩技術企業認定管理機構頒發的高新技才企業證書後，可持「高新技術企業證書』及其復印件和有關資料，向主管稅務機頭申請辦理減免稅手續。手續辦理完畢後高新技術企業可按巧%的稅率進行所M稅預繳申報或享受過渡性稅收優惠。

❷ 企業上市都需要哪些資料

一，申請股票上市交易，應當向證券交易所報送下列文件：
(一)上市報告書；
(二)申請股票上市的股東大會決議；
(三)公司章程；
(四)公司營業執照；
(五)依法經會計師事務所審計的公司最近三年的財務會計報告；
(六)法律意見書和上市保薦書；
(七)最近一次的招股說明書；
(八)證券交易所上市規則規定的其他文件。
二，股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：
(一)股票經國務院證券監督管理機構核准已公開發行；
(二)公司股本總額不少於人民幣三千萬元；
(三)公開發行的股份達到公司股份總數的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發行股份的比例為百分之十以上；
(四)公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。
證券交易所可以規定高於前款規定的上市條件，並報國務院證券監督管理機構批准。

❸ 新三板是什麼新三板掛牌條件是什麼

一、新三板是什麼
新三板為特殊的股票交易市場。新三板」市場原指中關村科技園區非上市股份有限公司進入代辦股份系統進行轉讓試點，因為掛牌企業均為高科技企業而不同於原轉讓系統內的退市企業及原STAQ、NET系統掛牌公司，故形象地稱為「新三板」。新三板不再局限於中關村科技園區非上市股份有限公司，而是全國性的非上市股份有限公司股權交易平台，主要針對的是中小微型企業。
新三板主要特性：非上市、中小微型企業、股權交易、兩年
二、新三板上市條件
( 1) 依法設立且存續(存在並持續)滿兩年。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，存續時間可以從有限責任公司成立之日起計算；
( 2)業務明確，具有持續經營能力；
( 3)公司治理機制健全，合法規范經營；
( 4)股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規；
( 5)主辦券商介紹並持續督導；
( 6)全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。

❹ 新三板上市條件和要求

新三板上市標准要滿足下列條件 ：
（一）依法設立且存續滿兩年。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，存續時間可以從有限責任公司成立之日起計算；
（二）業務明確，具有持續經營能力；
（三）公司治理機制健全，合法規范經營；
（四）股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規；
（五）主辦券商推薦並持續督導；
（六）全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。

拓展資料：
三板市場起源於2001年"股權代辦轉讓系統"，最早承接兩網公司和退市公司，稱為"舊三板"。2006年，中關村科技園區非上市股份公司進入代辦轉讓系統進行股份報價轉讓，稱為"新三板" 。
隨著新三板市場的逐步完善，我國將逐步形成由主板、創業板、場外櫃台交易網路和產權市場在內的多層次資本市場體系。
申請新三板上市的流程：
申請新三板掛牌流程，須與主辦券商簽訂推薦上市流程協議，作為其推薦主辦券商向協會進行推薦新三板上市流程。申請新三板上市流程主要包括：
新三板上市流程 1.擬上市的有限公司進行股份制改革，整體變更為股份公司。新三板上市流程申請在新三板掛牌的主體須為非上市股份有限公司，故尚處於有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動股改程序，由有限公司以股改基準日經審計的凈資產值整體折股變更為股份公司。
新三板上市流程 2.主辦券商對擬上市股份公司進行盡職調查，編制推薦掛牌備案文件，並承擔推薦責任。主辦券商推薦非上市公司股份掛牌新三板時，應勤勉盡責地進行盡職調查，認真編制推薦掛牌備案文件，並承擔推薦責任。
主辦券商進行盡職調查時，應針對每家擬推薦的股份公司設立專門項目小組。項目小組應與會計師事務所、律師事務所等中介機構協調配合，完成相應的審計和法律調查工作後，根據《主辦券商盡職調查工作指引》，對擬新三板上市公司歷史上存在的諸如出資瑕疵、關聯交易、同業競爭等重大問題提出解決方案，製作備案文件等申報材料。
新三板上市流程 3.主辦券商應設立內核機構，負責備案文件的審核。主辦券商不僅應設立專門的項目小組，負責盡職調查，還應設立內核機構，負責備案文件的審核，發表審核意見。主辦券商根據內核意見，決定是否向協會推薦該公司新三板上市。決定推薦的，應出具推薦報告（包括盡職調查情況、內核意見、推薦意見和提醒投資者注意事項等內容），並向協會報送備案文件。
新三板上市流程 4.通過內核後，主辦券商將備案文件上報至中國證券業協會審核。中國證券業協會負責審查主辦券商報送的備案文件並做出是否備案的決定。證券業協會決定受理的，向其出具受理通知書並對備案文件進行審查，若有異議，則可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見，由主辦券商答復；若無異議，則向主辦券商出具備案確認函。

❺ 企業如何申辦新三板上市,申請條件及相關規定

新三板上市需要滿足下列要求：

1.主體資格上市要求：新三板上市公司必須是非上市股份公司。

2.經營年限要求：存續期必須滿兩年。

3.新三板上市公司盈利要求：必須具有穩定的，持續經營的能力。

4.資產要求：無限制。

5.主營業務要求：主營的業務必須要突出。

6.成長性及創新能力要求：中關村高新技術，企業，即將逐步擴大試點范圍到其他國家級高新技術產業開發區內。

申請新三板上市的流程：

申請新三板掛牌流程，須與主辦券商簽訂推薦上市流程協議，作為其推薦主辦券商向協會進行推薦新三板上市流程。申請新三板上市流程主要包括：

新三板上市流程一、擬上市的有限公司進行股份制改革，整體變更為股份公司。新三板上市流程申請在新三板掛牌的主體須為非上市股份有限公司，故尚處於有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動股改程序，由有限公司以股改基準日經審計的凈資產值整體折股變更為股份公司。

新三板上市流程二、主辦券商對擬上市股份公司進行盡職調查，編制推薦掛牌備案文件，並承擔推薦責任。主辦券商推薦非上市公司股份掛牌新三板時，應勤勉盡責地進行盡職調查，項目小組應與會計師事務所、律師事務所等中介機構協調配合，完成相應的審計和法律調查工作後，對擬新三板上市公司歷史上存在的諸如出資瑕疵、關聯交易、同業競爭等重大問題提出解決方案，製作備案文件等申報材料。

新三板上市流程三、主辦券商應設立內核機構，負責備案文件的審核。主辦券商不僅應設立專門的項目小組，負責盡職調查，還應設立內核機構，負責備案文件的審核，發表審核意見。主辦券商根據內核意見，決定是否向協會推薦該公司新三板上市。決定推薦的，應出具推薦報告，並向協會報送備案文件。

新三板上市流程四、通過內核後，主辦券商將備案文件上報至中國證券業協會審核。中國證券業協會負責審查主辦券商報送的備案文件並做出是否備案的決定。證券業協會決定受理的，向其出具受理通知書並對備案文件進行審查，若有異議，則可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見，由主辦券商答復；若無異議，則向主辦券商出具備案確認函。

(5)新三板上市查哪些資料擴展閱讀：

准入門檻

合格投資者：

1、自然人

（1）客戶賬戶內前一交易日日終資產總值（含資金、證券、基金、券商理財）在500萬以上；

（2）兩年以上證券投資經驗（含新三板交易經驗）。

2、一般法人

注冊資本在人民幣500萬以上的法人或實繳出資總額在人民幣500萬以上的合夥企業。

3、特殊法人

集合信託計劃、證券投資基金、銀行或券商理財產品、其他監管部門認可的產品或資產。

受限投資者：

公司掛牌前股東、持有公司股份的股東、已參與新三板交易的股東。

參考資料：

新三板上市--網路

❻ 機構開立新三板賬戶需要的資料有哪些

機構開立新三板賬戶需要的資料有：
1.企業法人營業執照或注冊登記證書及復印件或加蓋發證機關印章的復印件
2.法定代表人證明書
3.法定代表人身份證復印件
4.法定代表人授權委託書
5.經辦人身份證及復印件

❼ 新三板上市需要准備什麼資料

一、新三板上市有哪些條件？

要在新三板上市，企業須符合以下條件：

（1）依法設立且存續（存在並持續）滿兩年。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，存續時間可以從有限責任公司成立之日起計算；

申請時股東人數未超過200人（含200人）的股份公司，直接向全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱「全國股份轉讓系統公司」）申請掛牌；申請時股東人數超過200人的股份公司，取得中國證監會核准文件後，向全國股份轉讓系統公司申請辦理掛牌手續。

（2）業務明確，具有持續經營能力；

主要是指公司專注主營業務，公司自成立以來有持續的經營且具有持續經營能力，如果公司在掛牌前兩個年度出現連續虧損，可能影響掛牌。

（3）公司治理機制健全，合法規范經營；

目前不少公司治理不夠規范，例如公司章程僅僅是擺設，未能得到執行等。

（4）股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規；

「新三板」委託的股份數量以「股」為單位。公司成立、出資、增資行為合法合規，公司歷次股權轉讓合法合規，公司股權明晰，不存在法律糾紛或者潛在的法律糾紛。

（5）主辦券商推薦並持續督導；

「新三板」主辦券商，同時具有承銷與保薦業務及經紀業務的證券公司。企業須經主辦券商推薦，雙方簽署了《推薦掛牌並持續督導協議》；主辦券商應完成盡職調查和內核程序，對公司是否符合掛牌條件發表獨立意見，並出具推薦報告。

（6）全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。

企業要在新三板成功上市需要滿足以上的六大條件，公司本身是依法設立的非上市的股份有限公司，存續滿兩年；業務明確，具有持續經營能力；公司治理機制健全，合法規范經營；股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規；主辦券商推薦並持續督導；全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。

❽ 新三板上市財務要求有哪些

一、新三板上市的財務要求：

1、依法存續滿2年；

2、業務明確，具有持續經營的能力；

3、公司治理機制健全，合法規范經營；

4、股權明晰，股份發行和轉讓行為合法合規；

5、主辦券商推薦並持續督導；

6、需要經過有證券審計資格的會計師事務所出具審計意見，真實反映公司經營業績。

二、公司財務規范核心點

1、協調審計機構對公司新三板「兩年一期」的會計賬務進行全面徹底清理，找出全部不規范問題所在，並逐一規范，使公司規范後的財務報表能夠正確反映公司財務狀況和經營成果，以符合企業會計准則及新三板掛牌的要求。

2、通過對公司的業務運作、財務管理、會計核算、納稅行為等進行進一步的調查清理，協調審計機構為公司制定財務與稅務規范方案並指導公司實施，使公司在財務與稅務行為等方面基本符合新三板掛牌的要求，為公司順利實現IPO或並購重組上市打下堅實基礎。

3、指導完善內部控制體系。協調審計機構對公司內部組織架構設置、購銷存各業務環節基本流程、財務與會計等現狀進行調查，並根據《企業內部控制基本規范》的要求，指導公司設計制定一套符合公司業務經營特點的內部控制制度體系，強化公司內部控制，防範經營管理風險。

(8)新三板上市查哪些資料擴展閱讀：

新三板」市場原指中關村科技園區非上市股份有限公司進入代辦股份系統進行轉讓試點，因掛牌企業均為高科技企業而不同於原轉讓系統內的退市企業及原STAQ、NET系統掛牌公司，故形象地稱為「新三板」。

新三板的意義主要是針對公司的，會給該企業，公司帶來很大的好處。目前，新三板不再局限於中關村科技園區非上市股份有限公司，也不局限於天津濱海、武漢東湖以及上海張江等試點地的非上市股份有限公司，而是全國性的非上市股份有限公司股權交易平台，主要針對的是中小微型企業。

10月8日消息，證監會全面支持新三板市場發展的文件即將公布，將包括分層等制度安排。這將是證監會首次對新三板發展做出全面部署。

❾ 新三板轉板ipo需要向當地證監局報送上市輔導備案材料包括哪些

報送上市輔導備案材料非常多，簡單點來說包括以下內容：

第一章 招股說明書與發版行公告

第二章權 發行人關於本次發行的申請及授權文件

第三章 保薦人關於本次發行的文件

第四章 會計師關於本次發行的文件

第五章 發行人律師關於本次發行的文件

第六章 發行人的設立文件

第七章 關於本次發行募集資金運用的文件

第八章 與財務會計資料相關的其他文件

第九章 其他文件

新三板轉板ipo是非常專業的事情，企業可以通過IPO通關訓練營進行輔導，加快上市步伐。