㈠ 新三板董監高 在成為高管前的資金佔用是否要披露
只需要批露在董監高任期之內存在的資金佔用的問題，當然，如果資金還處於佔用狀態的話，一定要批露的。所以在成為董監高之前一定把資金佔用問題解決掉。
㈡ 新三板年報披露要求有哪些
1、年度報告沒有模板，那麼年度報告摘要是否有模板？
答復：有。請參見《年度報告內容與格式指引（試行）》附件「***股份有限公司年度報告摘要格式」。
2、年報中掛牌公司實際控制人應披露到什麼程度？
答復：實際控制人應當披露到自然人、國有資產管理部門，包括股東之間達成某種協議或安排的其他機構或自然人，以及以信託方式形成實際控制的情況。（《年度報告內容與格式指引（試行）》第34條）
3、年報需要經監事會審核同意才能披露嗎？
答復：需要。監事會應當對定期報告進行審核並提出書面意見，說明董事會對定期報告的編制和審核程序是否符合法律、行政法規、證監會及全國股轉系統的規定和公司章程，報告內容是否能夠真實、准確、完整地反映公司實際情況。（《年度報告內容與格式指引（試行）》第42條）
4、公司已申請了年報預約披露時間，是不是說必須在披露日的前2天召開董事會審議通過年報，不能更早召開也不能更晚？
答復：不是。披露董事會決議與披露年報是2個概念。
根據全國股轉系統信息披露有關規定，董事會召開後2個轉讓日內應披露董事會決議，即2個轉讓日內披露的是董事會決議，「審議通過年報」僅為其中一個審議事項。而年報全文應當依據預約時間按時披露。
5、公司章程規定「年報需經股東大會審議通過」，是不是說公司年報必須經股東會審議通過後才能披露？
答復：不是。公司章程規定「年報需經股東大會審議通過」與「年報需經股東大會審議通過才能披露」是2個概念。
根據全國股轉系統信息披露有關要求，經董事會、監事會審議通過後，年報才能披露，並未要求必須經過股東大會審議通過後才能披露，也就是說，年報可以先行披露，再召開股東大會。
此外，從實踐的角度說，召開董事會審議通過年報後，披露董事會決議、年報、召開股東會的通知，也便於在股東人數較多時使所有股東在股東大會前知悉年報內容。
6、根據股轉系統公司要求，年度股東大會需要律師見證，對掛牌公司來說有一定成本，可不可以取消？
答復：請各家掛牌公司嚴格執行全國股轉系統公司有關規定，年度股東大會需聘請律師見證。建立健全公司治理結構，依法合規經營是掛牌公司實現持續健康發展的重要保障，建議掛牌公司從長遠發展的角度看待為此而支付的成本。
㈢ 公司掛牌新三板需要股東，董、監、高無犯罪記錄證明嗎
需要的，還需要人民銀行徵信記錄等文件，具體參看股轉系統要求
㈣ 新三板董事會公告是不是應該開完董事會再發公告
是的。按照董事會召開的信息披露，根據公司法和股轉公司關於信息披露版的規則權來執行。董事會決議應該在董事會召開後兩個轉讓日內在全國中小企業股份轉讓系統的公告平台上進行披露；若非重大事項公司未披露董事會決議，券商督導與股轉公司監管員未發現，公司過了披露日自查發現，做一個情況說明，好像也能通過。如果是審議重大事項而董事會決議未披露，則需要補充披露。另外，董事會會議通知不需要披露
㈤ 犯罪但未被剝奪政治權利可以任新三板上市公司高管嗎
一、《公司法》中的相關規定：
第一百四十六條 有下列情形之一的，不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員：
1、無民事行為能力或者限制民事行為能力；
2、因貪污、賄賂、侵佔財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年；
3、擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年；
4、擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，並負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年；
5、個人所負數額較大的債務到期未清償。
公司違反前款規定選舉、委派董事、監事或者聘任高級管理人員的，該選舉、委派或者聘任無效。
董事、監事、高級管理人員在任職期間出現本條第一款所列情形的，公司應當解除其職務。
第一百四十七條董事、監事、高級管理人員應當遵守法律、行政法規和公司章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務。董事、監事、高級管理人員不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵佔公司的財產。
第一百四十八條董事、高級管理人員不得有下列行為：
（一）挪用公司資金；
（二）將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；
（三）違反公司章程的規定，未經股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保；
（四）違反公司章程的規定或者未經股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；
（五）未經股東會或者股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬於公司的商業機會，自營或者為他人經營與所任職公司同類的業務；
（六）接受他人與公司交易的傭金歸為己有；
（七）擅自披露公司秘密；
（八）違反對公司忠實義務的其他行為。
董事、高級管理人員違反前款規定所得的收入應當歸公司所有。
二、全國中小企業股份轉讓系統規定：
《全國中小企業股份轉讓系統業務規則》（試行）「6.3 申請掛牌公司、掛牌公司的董事、監事、高級管理人員違反本業務規則、全國股份轉讓系統公司其他相關業務規定的，全國股份轉讓系統公司視情節輕重給予以下處分，並記入誠信檔案：1、通報批評；2、公開譴責；3、認定其不適合擔任公司董事、監事、高級管理人員。被全國中小企業股份轉讓系統認定為不適合任職的人員不得擔任掛牌公司董事、監事、高管。
《全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌條件適用基本標准指引（施行）》
掛牌公司現任董事、監事和高級管理人員應具備和遵守《公司法》規定的任職資格和義務，不應存在最近24個月內受到中國證監會行政處罰或者被採取證券市場禁入措施的情形。
關於掛牌公司管理層誠信的要求
《全國中小企業股份轉讓系統主辦券商盡職調查工作指引（試行）》第二十二條：調查公司管理層的誠信情況，取得經公司管理層簽字的關於誠信狀況的書面聲明，書面聲明至少包括以下內容：
(1)最近二年內是否因違反國家法律、行政法規、部門規章、自律規則等受到刑事、民事、行政處罰或紀律處分；
(2)是否存在因涉嫌違法違規行為處於調查之中尚無定論的情形；
(3)最近二年內是否對所任職（包括現任職和曾任職）公司因重大違法違規行為而被處罰負有責任；
(4)是否存在個人負有數額較大債務到期未清償的情形；
(5)是否有欺詐或其他不誠實行為等情況。
通過查詢中國人民銀行徵信系統、工商行政管理部門的企業信用信息系統等公共誠信系統，咨詢稅務部門、公司貸款銀行等部門或機構，咨詢公司律師或法律顧問，查閱相關記錄以及其他合理方式，核實公司管理層是否存在不誠信行為的記錄，評價公司管理層的誠信狀況。
三、其他規定：
《公務員法》
第42條相關規定公務員因工作需要在機關外兼職，應當經有關機關批准，並不得領取兼職報酬。
第53條公務員必須遵守紀律，不得從事或者參與營利性活動，在企業或者其他營利性組織中兼任職務。
第102條公務員辭去公職或者退休的，原系領導成員的公務員在離職三年內，其他公務員在離職兩年內，不得到與原工作業務直接相關的企業或者其他營利性組織任職，不得從事與原工作業務直接相關的營利性活動。
《企業法人法定代表人登記管理規定》和《企業年檢管理辦法》的規定製定的「違法違規人員限制登記名單庫」，對於不按規定參加企業年檢的企業法定代表人，工商部門列入「黑名單」中，在鎖定期間（有效期為三年），該法定代表人不得擔任其他公司的法定代表人、董事、監事、經理等高級管理人員，企業名稱亦不能使用。
《關於加強高等學校反腐倡廉建設的意見》規定：
學校黨政領導班子成員應集中精力做好本職工作，除因工作需要、經批准在學校設立的高校資產管理公司兼職外，一律不得在校內外其他經濟實體中兼職。確需在高校資產管理公司兼職的，須經黨委（常委）會集體研究決定，並報學校上級主管部門批准和上級紀檢監察部門備案，兼職不得領取報酬。學校黨政領導班子成員不得在院系等所屬單位違規領取獎金、津貼等；除作為技術完成人，不得通過獎勵性渠道持有高校企業的股份。
《中國共產黨黨員領導幹部廉潔從政若干准則》規定：
1、禁止私自從事營利性活動。不準有下列行為：
(1)違反規定擁有非上市公司(企業)的股份或者證券；(2)違反規定在經濟實體、社會團體等單位中兼職或者兼職取酬，以及從事有償中介活動；
2、本准則適用於黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關中縣(處)級以上黨員領導幹部；人民團體、事業單位中相當於縣(處)級以上黨員領導幹部。國有和國有控股企業(含國有和國有控股金融企業)及其分支機構領導人員中的黨員；縣(市、區、旗)直屬機關、審判機關、檢察機關的科級黨員負責人，鄉鎮(街道)黨員負責人，基層站所的黨員負責人參照執行本准則。
《關於規范財政部工作人員在企業兼職行為的暫行辦法》規定：
財政部副處級以上幹部均不可在外兼職或擔任獨立董事職務。
四、董監高的產生與組成
董事會及經理層產生及其職權
《中華人民共和國公司法》第一百零九條股份有限公司設董事會，其成員為五人至十九人。董事會成員中可以有公司職工代表。董事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生。
董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內辭職導致董事會成員低於法定人數的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規和公司章程的規定，履行董事職務。
第一百一十條董事會設董事長一人，可以設副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數選舉產生。
第一百一十四條股份有限公司設經理，由董事會決定聘任或者解聘。（公司副經理、財務負責人由經理提請董事會決定聘任或者解聘。）
第一百一十五條公司董事會可以決定由董事會成員兼任經理。
㈥ 新三板董監高調查表需要注意哪些
法律法規
監管類別
內容
公司法
任職資格
不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員：
(一)無民事行為能力或者限制民事行為能力；
(二)因貪污、賄賂、侵佔財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年；
(三)擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年
(四)擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，並負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年；
(五)個人所負數額較大的債務到期未清償。
首次公開發行股票並上市管理辦法
任職資格
發行人的董事、監事和高級管理人員符合法律、行政法規和規章規定的任職資格，且不得有下列情形：
（一） 被中國證監會採取證券市場禁入措施尚在禁入期的；
（二） 最近36個月內受到中國證監會行政處罰，或者最近12個月內受到證券交易所公開譴責；
（三） 因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規被中國證監會立案調查，尚未有明確結論意見。
掛牌公司信息披露細則
信息披露
一、董事、監事及高級管理人員應當在公司掛牌時簽署遵守全國股份轉讓系統公司業務規則及監管要求的《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》（以下簡稱「承諾書」），並向全國股份轉讓系統公司報備。
二、新任董事、監事應當在股東大會或者職工代表大會通過其任命後五個轉讓日內，新任高級管理人員應當在董事會通過其任命後五個轉讓日內簽署上述承諾書並報備。
全國中小企業股份轉讓系統業務規則
勤勉義務
一、掛牌公司的董事、監事、高級管理人員違反本業務規則、全國股份轉讓系統公司其他相關業務規定的，全國股份轉讓系統公司視情節輕重給予以下處分，並記入誠信檔案：
（一）通報批評；（二）公開譴責；
（三）認定其不適合擔任公司董事、監事、高級管理人員。
二、掛牌公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證公司披露信息的真實、准確、完整、及時、公平。
公司法
禁止行為
一、董事、高級管理人員不得有下列行為：
(一)挪用公司資金；
(二)將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；
(三)違反公司章程的規定，未經股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保；
(四)違反公司章程的規定或者未經股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；
(五)未經股東會或者股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬於公司的商業機會，自營或者為他人經營與所任職公司同類的業務；
(六)接受他人與公司交易的傭金歸為己有；
(七)擅自披露公司秘密；
(八)違反對公司忠實義務的其他行為。
二、董事、高級管理人員不得兼任監事。
三、公司不得直接或者通過子公司向董事、監事、高級管理人員提供借款。
公司法
股票限售
公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內不得轉讓。上述人員離職後半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監事、高級管理人員轉讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規定。
證券法
股票交易
一、公司董事、監事、高級管理人員，將其持有的該公司的股票在買入後六個月內賣出，或者在賣出後六個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。
二、證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。
上市公司董監高股份變動管理規則
窗口期
上市公司董監高人員在下列期間（以下簡稱窗口期）不得買賣本公司股票：
⑴ 上市公司定期報告公告前30日內；
⑵ 上市公司業績預告、業績快報公告前10日內；
⑶ 自可能對本公司股票交易價格產生重大影響的重大事項發生之日或在決策過程中，至依法披露後2個交易日內；
⑷ 證券交易所規定的其他期間。
㈦ 新三板掛牌公司信息披露如果違規會怎麼
全國股份轉讓系統公司會對違規公司採取監管措施，例如：
（一）要求申請掛牌公司、及其他信息披露義務人 要求申請掛牌公司、及其他信息披露義務人 或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證或者其董事（會）、監和高級管理人員主辦券 商證服務機構及其相關人員對有問題作出解釋、說明和披露；
（二）要求申請掛牌公司、聘中介機構對存 要求申請掛牌公司、聘中介機構對存 在的問題進行核查並發表意見；
（三）約見談話；
（四）要求提交書面承諾；
（五）出具警示函；
（六）責令改正；
（七）暫不受理相關主辦券商、證服務機構或其人員 暫不受理相關主辦券商、證服務機構或其人員 出具的文件；
（八）暫停解除掛牌公司控股東、實際制人的票限售； 暫停解除掛牌公司控股東、實際制人的票限售；
（九）限制證券賬戶交易；
（十）向中國證監會報告有關違法規行為；
滿意請採納哦
㈧ 新三板是否有實際控制人，董監高二年內不得有重大變化這條規定
你好，很高興回答你的問題
新三板相關掛牌沒有對上述實際控制人、董監高作出要求。要求公司董事和高管不能發生重大變化，是發行上市的要求，其中創業板為「最近兩年」、主板是「最近3年」。所以大可放心！
希望我的回答可以幫助到你！