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實生總結新三板盡職調查

發布時間:2021-09-05 07:35:10

『壹』 如何做新三板的盡職調查

做新三板的盡職調查內容太多了,你可以直接網路一下《新三板盡職調查的內容和方法》,網路文庫有詳細的內容。

『貳』 新三板盡職調查什麼個意思

盡職調查階段
N+15:會計師出具公司掛牌的審計報告(兩年一期)
N+15:律師出具公司版掛牌的法律意見書權
N~N+20:券商盡職調查,形成盡職調查工作底稿(財務、法律、業務)
N~N+25:券商製作盡職調查報告、全國股轉系統公開轉讓說明書、掛牌推薦報告等文件製作、提交申報文件
N+25~N+30:整套材料內部核稿,形成正式報告,申請內核
N+30~N+40:券商內核小組召開內核會議,根據要求對股份公司掛牌材料進行內核
N+40~N+50:內核反饋、完善推薦掛牌材料後,形成內核意見
N+50:向全國股轉系統公司報送掛牌申請材料(材料審核)
N+80:全國股轉系統公司提出反饋意見,落實反饋意見(反饋)
N+100:取得公司掛牌核准文件,申請股票簡稱及代碼,進行首次信息披露、股份初始登記、二次信息披露等事宜掛牌
N+120:股份公司正式掛牌

『叄』 如何做新三板投資前的盡職調查

總結我們的投資,兩個方向:成熟的擴張,激進的增長。

盡職調查最復雜的,是財務盡調。但並非對所有公司都要進行詳細的財務盡職調查。例如虧損的公司,本身的估值基礎就不是凈利潤和市盈率,企業家沒有動力用財務數據欺騙你,就不應該把精力放在這上面。

但虧損公司更多的是業務盡職調查。例如我們在今年春節做一家類似「餓了么」模式的公司DD時,就把公司後台的數據記錄下來,然後再選取三家典型的分發站,一個個核實。這樣對比的數據基本是瞞不了人的。

但對於虧損的公司,也需要進行財務盡職調查。比如咱們投資的一家企業,雖然虧損,但我們需要核實公司的財務報表與憑證處理,主要目的不是確定公司的財務盈利,而是看公司的財務規范程度,確定賬務梳理方案。

對於盈利的公司,情況會比較復雜。一方面要確定公司盈利的真實性,另一方面要考慮到盈利的公司一般都有兩套賬(呵呵,不說大家也清楚),在新三板掛牌前如何進行賬務處理,以讓兩年的收入成本看起來比較配比。

其實如果不是醫葯、施工或農業企業(不幸老拙這些都投過,三期中每個都有),做假賬不是太容易。企業家要麼是虛增收入,要麼是降低成本或費用,從明細賬追蹤並不太困難。農業企業造假很容易,因為不交增值稅、也不交所得稅,沒有開發票的成本!

關於法律DD,沒有什麼特別。律師關注主體資格,業務資質,公司資產,環保情況等,我們更關注關聯交易和同業競爭(這也是法律DD的范疇)。

關聯交易,需要從三大表,特別是資產負債表端的其它應收與其它應付入手,逐步深入到明細賬,如果需要再延伸到憑證。

同業競爭比較難查。經常不需要查,因為老闆更知道上市更重要。

所有調查中,最重要的是業務DD,但也是最難的。除了平常的行業分析與比較,對公司流程進行業務穿行(一般藉助訪談和憑證),更重要的是藉助另外一些手段。

例如在對憶唐DD時,我們用了兩種方法:一是找一些游戲企業談,看他們對游戲引擎的看法;另一個是請憶唐做一個我們的宣傳片,看看他們所說的能否在極短時間內實現(我們的人天天在憶唐)。

以上如此各種,不一而足,盡職調查方法絕不只360種。水平一般的,就公司看財務、法律和業務;水平相對高的,會就現在看公司未來如何在資本市場發展。

『肆』 新三板券商需要盡職調查哪些資料

盡職調查的資料太多了,你可以看下網路文庫裡面的內容《新三板項目券商盡職調查資料》

『伍』 新三板盡職調查 具體調查什麼

新三板調查涉及很多的細節,包括公司的基本情況,管理人員調查,業務與技術情況回,同業競爭答與關聯交易調查,財務狀況,業務發展目標調查等。
細分
一、公司的基本情況(1、公司設立情況 2、歷史沿革情況3、公司主要股東情況)
二、管理人員調查(1、管理人員任職資格和任職情況 2、管理人員勝任能力和勤勉盡責 3、高管人員薪酬及兼職情況 )
三、業務與技術情況(1、行業情況及競爭情況 2、采購情況 3、生產情況 4、銷售情況 5、核心技術和研發情況)
四、同業競爭(1、同業競爭情況 2、關聯方和關聯交易情況)
五、財務狀況(1、基本財務數據分析 2、財務比率分析3、納稅情況 4、盈利預測 )
六、業務發展目標調查(1、發展戰略 2、經營理念和經營模式 3、歷年發展計劃的執行和實現情況 4、業務發展目標 )
七、風險因素及其他重要事項調查(1、風險因素 2、重大合同 3、訴訟和擔保情況 )
八、業務調查 (1、業務調查 2、行業研究3、公司產品考察 4、關鍵資源調查 5、公司業務流程調查 6、公司收益情況調查 7、公司趨勢調查 )

『陸』 新三板定向增發盡職調查的內容有哪些

(1) 製作法律盡職調查清單;
(2) 前往盡職調查對象現場對其及其下版屬企業正式進行盡職權調查;
(3) 對盡職調查對象公司的歷史沿革及存續的合法性開展調查;
(5) 對盡職調查對象公司的主體資格、業務經營資質等開展調查;
(6) 對盡職調查對象公司的歷史沿革及存續的合法性開展調查;
(7) 對盡職調查對象公司的同業競爭和關聯交易等開展調查;
(8) 對盡職調查對象公司的重大資產和獨立性開展調查;
(9) 對盡職調查對象公司的法人治理和人員社保情況等開展調查;
(10)對盡職調查對象公司的財務和稅收優惠開展調查;
(11)對盡職調查對象公司的生產技術和環保情況開展調查;
(12)對盡職調查對象公司的重大債權債務和訴訟仲裁情況開展調查;
(13)出具盡職調查報告。
【來源:資雲網】

『柒』 新三板盡職調查,到底調查什麼

新三板調查涉及很多的細節,包括公司的基本情況,管理人員調查,業務與技專術情況屬,同業競爭與關聯交易調查,財務狀況,業務發展目標調查等。
細分
一、公司的基本情況(1、公司設立情況 2、歷史沿革情況3、公司主要股東情況)
二、管理人員調查(1、管理人員任職資格和任職情況 2、管理人員勝任能力和勤勉盡責 3、高管人員薪酬及兼職情況 )
三、業務與技術情況(1、行業情況及競爭情況 2、采購情況 3、生產情況 4、銷售情況 5、核心技術和研發情況)
四、同業競爭(1、同業競爭情況 2、關聯方和關聯交易情況)
五、財務狀況(1、基本財務數據分析 2、財務比率分析3、納稅情況 4、盈利預測 )
六、業務發展目標調查(1、發展戰略 2、經營理念和經營模式 3、歷年發展計劃的執行和實現情況 4、業務發展目標 )
七、風險因素及其他重要事項調查(1、風險因素 2、重大合同 3、訴訟和擔保情況 )
八、業務調查 (1、業務調查 2、行業研究3、公司產品考察 4、關鍵資源調查 5、公司業務流程調查 6、公司收益情況調查 7、公司趨勢調查 )

『捌』 新三板盡職調查應從哪些方面發展問題

一、公司的歷史沿革情況,請公司到工商局列印公司的全部內檔,包括公司(及前身)成立時、以及歷次變更時的檔案、自成立以來歷次年檢的檔案。
報送時僅需報送公司(及前身)成立、股權轉讓和增資的材料,其中至少包括相關審計報告、驗資報告和評估報告(針對非貨幣出資的情況)。
二、公司的組織結構,公司下屬分公司、子公司、合營及聯營企業(如有)的基本情況。
三、公司的股權結構,控股股東的基本情況(僅需控股股東,小股東暫不需要;自然人股東請提供簡歷或簡介,機構股東請提供名稱、股權結構、主營業務等簡介)。
四、公司現任董事、監事、高級管理人員的基本情況(包括姓名、年齡、性別、在公司擔任董監高/其他職務的情況等)。
五、最近兩年的資產負債表、利潤表、現金流量表。(如經審計,應包括審計報告;如未經審計,該等報表則為最近兩年向主管稅務機關報送的資產負債表、利潤表,並提供報表附註)。同時,提供納稅申報資料(納稅申報表等)。
六、公司現有的所有關於生產、經營的批准、許可、執照、登記備案等行業准入文件。
七、公司關於主營業務及現有主要產品、服務種類的詳細說明,包括各主要產品、服務的功能、技術含量及優勢、應用領域等。
八、公司的銷售模式和盈利模式,介紹公司獲取收入的方式。
九、請說明公司的主要客戶、產品和服務的市場地域分布、市場佔有率(如有)、公司在行業排名(如有)。
十、請說明公司與外部機構的研發合作以及自主研發能力情況。
十一、請公司說明正在享受的稅收優惠政策情況,並提供相關政府批文、稅收優惠備案通知書、高新/雙軟證書等證明文件。
十二、請公司說明控股股東控制的其他公司情況,並提供相關公司營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證的掃描件。
十三、請提供公司同行業競爭對手、同行業上市公司的名單。
十四、請提供聯系人及聯系方式信息:電話、傳真、電子郵箱、聯系人姓名等。

『玖』 新三板盡職調查提供近三年材料嗎

你好,新三板盡職調查企業必須全力配合保薦券商,提供齊全的材料。
但是該材料只是證券公司盡職的責任,未必全部在公告中披露出來。

『拾』 新三板盡職調查要什麼專業能力

新三板調查涉及很多的細節,包括公司的基本情況,管理人員調查,業務與技專術情況,同業競爭屬與關聯交易調查,財務狀況,業務發展目標調查等。
細分
一、公司的基本情況(1、公司設立情況
2、歷史沿革情況3、公司主要股東情況)
二、管理人員調查(1、管理人員任職資格和任職情況
2、管理人員勝任能力和勤勉盡責
3、高管人員薪酬及兼職情況

三、業務與技術情況(1、行業情況及競爭情況
2、采購情況
3、生產情況
4、銷售情況
5、核心技術和研發情況)
四、同業競爭(1、同業競爭情況
2、關聯方和關聯交易情況)
五、財務狀況(1、基本財務數據分析
2、財務比率分析3、納稅情況
4、盈利預測

六、業務發展目標調查(1、發展戰略
2、經營理念和經營模式
3、歷年發展計劃的執行和實現情況
4、業務發展目標

七、風險因素及其他重要事項調查(1、風險因素
2、重大合同
3、訴訟和擔保情況

八、業務調查
(1、業務調查
2、行業研究3、公司產品考察
4、關鍵資源調查
5、公司業務流程調查
6、公司收益情況調查
7、公司趨勢調查
)

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