加拿大股票投資收益要繳多少稅

A. 加拿大的稅務一個月交多少

加拿大的稅務法比較復雜，是世界上稅務負擔最重的國家之一，很多新移民到加拿大後，對加拿大的稅收細則並不了解，在經濟上陷入這樣或那樣的麻煩境地。以下簡要介紹一下加拿大的稅務。

1、個人稅務
申報個人收入
個人稅務年度為每年1月1日至12月31日。個人報稅表必須在稅務年度結束後的四個月內呈交稅務局。遲交稅表的罰款為未交稅款之5%。遲交稅表每滿一個月，罰款再加1%，直至最高的17%為止。應課稅收入包括工資、利息、凈租金收入、個人公司凈收入和合資無限公司凈收入等。而資產性質收益如出售股票或出租物業凈收益，則只有75%為應課稅收入。任何海外收入也包括在應課稅收入之內

BC省基本個人稅率：
應課稅收入稅率
$0-$2959026、18%
$29591-$5918040、04%-41、28%
$59181或以上50、55%-53、89%
（註：稅率已包括聯邦稅、省政府稅或兩政府的個人附加稅。）
加拿大夫婦是分開報稅的。基本個人免稅額為$6456。如配偶完全沒有收入，則配偶的個人免稅額為$5380。
由於夫婦分開報稅，而不同水平收入會直接影響稅率，稅務局有緊密稅法減少納稅人將應課稅收入分配給家庭成員而減低稅務負擔的現象。

2、有限公司稅務
稅務年度第一年，有限公司可以自由選擇在開始經營生意後53星期內的任何一天為稅務年度計算日。以後稅務結算日為每年的同一日。除有特別情形或理由（如公司控制權的改變），公司不可以改變稅務年度的結算日。

稅率
加拿大居民控制（控股50%或以上）有限公司而經營活動生意（如製造、批發等）。應課稅收入在$200,000或以下：22、62%，應課稅收入在$200,000或以上45、62%；加拿大居民控制有限公司而經營非活動生意（如物業投資）稅率為52、29%左右。

當公司發放股息時，每三元股息可以令全公司收回一元已交稅款。
外國居民控制公司（任何生意）稅率均為44%-45%。

加拿大個人稅收的基本條例

一、收入稅
凡加拿大公民，永久居民或在加拿大工作，經商的人士，都必須向加拿大聯邦政府和所在省份交納所得稅。所得稅包括申報者一年以來各種收入，如薪水，證券買賣，銀行利息，貸款，養老金，救濟金等。根據聯邦政府和省政府每年頒發的報稅表，每年的稅率不等，各省份也不等。

二、居民稅收
1、 向加拿大稅務局交付全世界性所有收入的稅收，但與加拿大有稅務條約的國家，不會雙重征稅；
2、 源自不同地區及不同類型的收入，都屬徵收加拿大收入稅的范圍，綜合起來一起來計算收入稅；
3、收入稅的邊際稅率高達54％，加拿大稅制採取"良心報稅"的制度，當納稅人填報稅表時，須宣誓證明所填稅表每一項都是正確而完備的，包括了納稅人一年中的各種收入。
根據加拿大的稅法，逃稅的最高懲罰為稅款的兩倍，另加利息和罰款，這對一個家庭來說將是一個沉重的負擔，而且可以判處高達5年的監禁。

三、納稅人的范圍
1、加拿大居民（一般指整年中在加拿大住滿或超過183天）；
2、本人在加拿大一年中未住滿183天，但配偶和直系親屬在加拿大定居；
3、在加拿大經商或就業；
4、欲申請加拿大或省政府某些退稅項目或津貼；
5、在加拿大出售過不動產（如股票、債券、房產等）或從應納稅財額中得到收益。

四、納稅額的計算
納稅額＝（全年的總收入－不用納稅的金額）×納稅率
1、全年的總收入是指1月1日至12月31日期間所有收入和總和，包括就業收入、企業收入、稅金收入、投資收入、各類津貼等。

2、不用納稅的金額最常見的包括：
（1）撫養費；
（2）搬家費（從國外遷至加拿大的費用不能從總收入中扣除，擔在加拿大境內的搬行費可以扣除）；
（3）工會費；
（4）職業團體的會費；
（5）與就業某些有關的費用；
（6）退休儲蓄金；
（7）學及書本費等；
（8）托兒費；
（9）若干捐款等。

3、減免稅除的不扣稅項目外，下列情況之一也可以減去一部分的個人所得稅：
（1）由於年齡的關系；
（2）單身居住或一個人養育的一個或幾個小孩；
（3）已婚者；
（4）有小孩要負擔；
（5）有其他人要負擔；
（6）傷殘人員；
（7）某些醫療費及葯費。
在某些條件下，納稅人還可以申請其他方面的減免稅。

4、預先交納的稅收對大部分被僱傭者來說，全年總收入中有相當一部分已預先在薪水中被扣除，作為所得稅交給政府的有關部門。稅率按去年的應稅率或自己申報整年的情況定。
此外，有些種類的收入如利息收入，租借收入或獨立勞動者的收入等，無法從工資中扣除，一般採用預繳稅金的方法，即納稅人根據上一年度的納稅額來預算本年度的納稅額。在每年的3月15日，6月15日，9月15日，12月15日分四次預繳給政府。

五、繳納稅收
1、申報收入：
納稅人應在規定的最後期限前即4月30近期將上一年個人收入的情況申報給政府。倘若到時沒有申報，而你又必須向政府補稅的話，除了要付利息外，還要罰款。

2、繳納稅收：
稅收部受到收入申報後，經八周左右會寄給納稅人一張納稅通知，告訴你這一年中應繳納多少稅收。根據納稅人平時已在工資中扣除的稅收額，補交剩餘的金額，若平時交的過多，稅收部分會將多餘的部分退還給你。
如果發現納稅通知單上的計算有錯誤，納稅人可與稅收部的顧客服務處聯系，要求他們重新審核，如得不到滿意的答復，可以在通知單寄出的90天內進行申訴，超過這一期限，除非特殊情況才會予以辦理。

六、其他稅收
在各省除收入稅外，一般還包括購物稅、房產稅等。其中貨物稅包含聯邦稅（GST）和各省政府稅（PST），這些稅務加在貨物或服務價格之上。GST的全國徵收范圍是一致的，GST是加拿大聯邦政府對在境內銷售的商品和服務徵收的稅收，除少數的產品和服務的稅率為零外，一般採用的稅率為7％，GST應在發票上註明。各省的PST徵收的范圍不同，PST是省政府對銷售的貨物（有時包括服務）徵收的稅款。各省的PST稅率略有差別。

七、新移民稅務策略
1、根據加拿大稅法，一旦你成為加拿大居民，所有資產的增值（無論在世界各地）都要交付加拿大的資本增值稅。
為幫助確定日後加拿大稅務的基礎，在移民前應將個人及家庭所有的資產，包括物業，股票，珠寶即收藏品等，清楚在列在一張資產表上，再寫明每項估值，估值最好由專業人士提供。

2、根據加拿大稅務一個人總收入計算的原則。在稅務策略中將資產由不同的家庭成員持有，可以避免個別成員總收入偏高而繳納較高稅收。重新分配資產應該在移民前進行，因為加拿大稅法嚴格防止永久居民重新分配資產來減稅，所以在對估值的同時，亦要估計各面資產的升值能力及提供收入的能力，已決定是否需要在移民前將資產分配到不同的家庭成員的名下。

資產較多的新移民可以考慮成立在加拿大境外的海外移民信託基金。根據稅法規定，新移民在加拿大住滿60個月前的所有信託基金收益，都不用繳納任何加拿大的收入稅。

八、投資收入的稅務優惠
1、移民後應利用加拿大不同的稅務優惠去減輕投資收入的稅收。有關投資的收入可以分為三大類：
(1) 利息收入
利息泛指銀行存款，政府債券及對第二者貨款的利息等。在稅法上利息沒有任何的特別優惠，等同了工資等其它收入。
(2)股息收入
股息收入是指由投資某家公司的普通股票所派發的股息。每年股息收入在當年可以得到股息稅務優惠。與其他投資收入相比，股息收入可算是繳納稅收最少的一項。
(3)資本增值收入
資產增值收入泛指所有出售的投資，如股票，物業等所賺取的利潤收入。計算增值可以簡單的利用出售投資時凈收入與投資成本的差稅法上的基礎。資本增值在稅法上有很多不同的限制和優惠。現在最重要的減免為25％的資本增值不用納稅。此外，出售自住主要居所賺取的利潤，還可以申請完全免稅。

2、孩子在減稅上的優勢
(1)產業轉贈的減稅優勢
加拿大稅法中規定，應納稅的居民如將產業轉給丈夫，妻子或18歲以下的孩子，在此產業上所產生的收入，必須算做產業轉出人的收入。但是產業收入則不必算作產業轉出人的收入，可算做產業轉入人的收入。
(2)家庭津貼或兒童福利金的處理
家庭津貼或兒童福利金是政府發給所有小孩家庭的一種補助，如果將此補助金存放到特別為孩子所開的賬戶，則其所產生的利息收入就不必回歸到父母名下，而可算做孩子的收入。小孩的收入通不高，不會產生須納稅的問題。按此法存放，到小孩18歲時，利息收入可達到上萬元。

在加拿大如何繳交個人所得稅

加拿大的稅制，以自我評估原則為基礎。納稅人將個人的收入及支出列在報稅表上，並計算出該付的稅款，交給稅務局審核。

當你填交報稅表時，你可能已繳全部或部分應付的稅款。因為你的僱主在發薪時已經扣除一部分交給稅務局。加拿大退休計劃供款及失業保險費也從薪酬中扣除。你的僱主會提供一張員工報稅單給你，列明已扣去的數目、有些收入沒有預先扣稅，例如自雇者的收入、投資收入等。這樣，你可能要分期繳稅，每三個月一期。

每年填交報稅表及繳付上一年度所欠稅款的日期為四月三十日。

報稅表
第一年報稅的人士，可往稅務局或郵局索取"聯邦及省稅務指南和表格"，填妥後交回。下一年度，稅務局就會把表格寄給你。

所有從僱主、銀行、政府或其他機構收到的報稅單及收據，都應附在報稅表上，一同呈交。

報稅一般用表格"TIGENERAL"，表格上面有幾個大項目要分別填報。
1、個人資料填報姓名、地址、工卡號碼、抵加日期、配偶資料等；
2、申請退還貨品及服務稅的資格，是根據家庭收入及子女數目而定；
3、總收入的計算；
4、應課稅收入的計算。
5、不能退還的免稅額的計算
6、應付稅款的計算

應付的稅額包括聯邦稅、聯邦附加稅及省稅。
聯邦稅是以第4項的應課稅收入來計算；聯邦附加稅是聯邦稅的3%。如果你要繳付的聯邦稅超過$12500，超過$12500的稅款葯付5%的聯邦附加稅。
BC省稅是你要繳付的聯邦稅的52、5%。省稅超過$5300的，那超出的稅款要交30%的附加稅，超過$9000的省稅款額則要再多交20%的附加稅。
將聯邦稅、聯邦附加稅及省稅加起來，就是你該年度應付的稅款。
填妥的表格，連同應付的稅款（支票），可放進附在"聯邦及省稅務指南"內的信封，寄往稅務局
望採納

B. 在加拿大繳稅哪些收入要交稅哪些收入不用繳納稅款

除兒童牛奶金、GST/HST補貼、低收入工作家庭補貼、取暖費補貼等少數政府補貼性收入外，其他各項收入如工資、證券買賣、銀行利息、公司分紅、養老金、救濟金等租金收入、經商收等均須報稅。而資產性質收益如出售股票或物業出售凈收益，則只有75%為應課稅收入。加拿大居民需要向加拿大稅務局交付全球性所有收入的稅收，但與加拿大有稅務條約的國家，不會雙重征稅。

C. 股利收入應該繳納所得稅嗎

如果股東是非居民，其獲得的股息紅利須繳納所得稅，此外，如果居民企業持有股權不足12個月，其獲取的股息紅利也須繳納所得稅，當然，等持有期超過12個月後，可做納稅調整。

D. 在美國和加拿大外匯,期貨,基金,股票投資收益交稅嗎應該交多少

當然要交稅，至於交多少，要問美國的會計師了
太復雜了，一般人是搞不懂的

E. 用美元炒股 加拿大報稅時收益是如何計算的

用美元巢湖加拿大報稅時收益是按照加拿大他們的氣色調子進行的，不是兌換美美男的。

F. 國外炒股票外匯期貨是否交個人所得稅

你好。首先因為你沒有明確告之，你需要了解的用途，所以我只能把一些我知道的情況簡單和你說一下。

你的問題不能一概而論，因為不同國家，針對你的問題，是不一樣的。
例如發達國家之中，美國、澳大利亞比較特殊，他們國家炒外匯炒股指期貨是要收取個人所得稅的，而且比較高。

英國、紐西蘭、老牌的歐美列強國家，他們是不向個人，收取任何炒外匯炒股指期貨費用的。所以我們大家也知道，歐洲的外匯金融行業其實是國際中心和重心。

G. 投資美股如何報稅

北美股票投資獲利所涉及的稅務主要是資本利得稅(Capital
Gain
Tax，也稱資本所得稅)，其總的原則是一年之內所有交易掙到的錢，減去虧掉的錢，再減去交易的手續費，如果結果是正數(凈收益)就按照規定的稅率上繳資本利得稅，如果是負數(凈損失)就用來抵消其它年份的凈收益。
對於美國的稅務居民，你要考慮長期資本利得稅和短期資本利得稅兩種演算法:持股時間超過一年的投資收益屬於長期資本所得，不到一年的屬於短期資本所得。這兩者的稅率不同，短期資本所得的稅率與你的個人所得稅率(Income
Tax)是一樣的，而長期資本所得的稅率較低，目前是15%(如果你屬於最低或次低所得稅繳納人群，這個稅率是5%)。不過，從2011年起，長期資本利得稅率將調整至20%。
對於加拿大的稅務居民，你不用考慮長期投資還是短期投資，只要把所有投資收益的50%按照你的個人所得稅率進行報稅，另外50%的投資收益是完全免稅的。當然，如果你這一年沒有凈收益，只有凈損失，你就要如實申報並記錄在案，以便用來抵消其它年份的凈收益。
如果你是住在美國或加拿大以外的外國居民，原則上，你買賣美國或加拿大的股票是不需要向這些國家繳納資本利得稅的。但是，這些國家都有規定，如果你在美國(或加拿大)居留超過半年，在稅法上將被視為美國人(或加拿大人)，你投資美股的收益就要照常報稅。
由於稅法條目繁多，我建議你向專業會計師咨詢，你的個人情況可能需要特別處理。
(作者:三維預測
Raymond
Wang)

H. 如何投資加拿大股市

住在加拿大，若想投資股市，最簡單的方法是找股票經紀人幫您開戶。想買股票時，只要帳戶里有資金，一通電話，您的股票經紀人就可以幫您處理。他會根據您的交易金額扣傭金；若要賣股票，您也只要一通電話告訴您的股票經紀人，扣完傭金後的錢，也會直接入到您的帳戶。 另外有些銀行也提供電話專線由您自己買賣股票，當然也是有營業員幫您處理交易，例如加拿大信託就有所謂的 Easy Line Brokerage ，據他們調查，透過 Easy Line Brokerage 的服務手續費較一般提供 Full Service 的經紀公司便宜70%左右，所以投資加拿大的股票市場，要注意傭金費用，否則買賣股票的價差若不足以支付傭金，那就白忙一場了。 加拿大的證券交易所得是一種 ，其75%是要並入個人所得繳所得稅。

I. 什麼是資本利得稅稅率是多少

資本利得稅是指對非專門從事不動產和有價證券買賣的納稅人，就其已實現的資本利得徵收的一種稅，屬臨時稅，征稅為了避免徵稅對投資產生的抑製作用，資本利得稅一般採用較低的比例稅率。

資本利得是指資本商品，如股票、債券、房產、土地或土地使用權等，在出售或交易時發生收入大於支出而取得的收益，即資產增值。資本利得稅是對資本利得所征的稅。簡單而言就是對投資者證券買賣所獲取的價差收益（資本利得）。

各國的稅率：

1、中國沒有資本利得稅，故沒有稅率。

2、法國：無論收入水平如何，資本利得稅率統一為27%。某些情況下，資本利得稅可以被減免，比如出售自己的主要居所所獲收益。

3、加拿大：資本利得的50%按照一般所得稅稅率進行征稅（另外50%不征稅）。目前，資本利得稅的徵收對長期投資資本利得與短期投資資本利得不作區分。某些例外情況，比如出售自己主要居所所獲收益，是不被征稅的。

4、德國：對出售已持有1年以上的股票所獲的收益和對出售已擁有10年以上的房地產所獲的收益，都不徵收資本利得稅。但是，德國目前有一些預案計劃在2008年到2009年引入新的資本利得稅制度，稅率在20%-30%。

(9)加拿大股票投資收益要繳多少稅擴展閱讀

資本利得稅與股利所得稅的區別

一、意義不同：

1、資本利得稅，就是對你賣股票，賣債券等投資產品而獲得的收益征稅。

2、股利所得稅，就是你在股票持有期間，對公司所發給你的股利收益征稅。

二、作用不同：

1、資本利得稅(英文 ，簡稱CGT)，是對資本利得(低買高賣資產所獲收益)征稅。常見的資本利得如買賣股票、債券、貴金屬和房地產等所獲得的收益。並不是所有國家都徵收資本利得稅。

2、資本利得一般屬於增值收益，所以資本利得稅一般在轉讓環節徵收；而股利所得是利潤收益，所以股利所得稅一般在持有期間徵收。